इन्द्र की महिमा और ऋषियों की प्रार्थना से यह कथा आरंभ होती है। वेद के ऋषि इन्द्र से प्रार्थना करते हैं—हे इन्द्र! जो हमारे समीप भेड़िए की भांति छल करता है, उसे नीचा दिखाओ। तुम बाधाओं को दूर करने वाले, विजयी और शत्रुओं को परास्त करने वाले हो। युद्धभूमि में शत्रुओं के धनुष टूट जाएँ, यही तुम्हारी कृपा है। जो कोई भी, चाहे वह हमारा अपना हो या बाहरी, हम पर आक्रमण करता है, उसकी शक्ति को तुम क्षीण कर दो, जैसे आकाश अपनी शक्ति से घटता है। युद्धभूमि में शत्रुओं के धनुष बार-बार टूट जाएँ। हे इन्द्र, हम तुम्हारी मित्रता चाहते हैं और उसे थामते हैं। हमें सत्य के मार्ग पर ले चलो, समस्त बुराइयों को दूर करो। युद्ध में शत्रुओं के धनुष बार-बार टूटें। इन्द्र से आशीर्वाद माँगते हुए ऋषि कहते हैं—हे इन्द्र! हमें वह वरदान दो जो दूध देने वाला है, जो उपासक के लिए सर्वोत्तम दान है। वह अक्षुण्ण गौ हमें सहस्र धाराओं से पोषण दे। फिर इन्द्र के जन्म की महिमा का वर्णन आता है। जब तुम, हे इन्द्र, आकाश और पृथ्वी को भर देते हो, जैसे उषाएँ फैलती हैं, तब दिव्य माता ने तुम्हें, महान शासक, प्रजाओं के अधिपति को जन्म दिया। भगवती माता ने तुम्हें जन्म दिया। ऋषि फिर प्रार्थना करते हैं—हे इन्द्र! हमारे लिए मनुष्यों के कठिन विघ्नों को दूर करो, जो दृढ़ है उसे ढीला करो। जो हमारा विरोध करता है उसे नीचा दिखाओ। भगवती माता ने तुम्हें जन्म दिया, शुभ को प्रकट किया। हे शत्रुनाशक इन्द्र! उन महान शत्रुताओं को दूर करो, जो प्रकाशमान हैं। अपनी शक्तियों से, अपनी सभी सहायिकाओं के साथ, उन्हें हिला दो। भगवती माता ने शुभ को प्रकट किया। जब तुम, हे इन्द्र, समस्त विपत्तियों को दूर कर देते हो, और सोम अर्पित करने वाले को धन देते हो, तब तुम्हारी हज़ारों सहायिकाओं के साथ भगवती माता शुभ का प्राकट्य करती है। शत्रुता की भावनाएँ हमारे चारों ओर से वैसे ही दूर हो जाएँ, जैसे पसीना शरीर से गिरता है, जैसे घास के तंतु अलग होते हैं। दुष्ट विचार हमसे दूर चले जाएँ, भगवती माता ने शुभ को प्रकट किया। हे बुद्धिमान! जैसे तुम दीर्घ अंकुश को शस्त्र के रूप में धारण करते हो, वैसे ही हम भी प्राचीन पथ पर आगे बढ़ें, जैसे यम ने किया था। भगवती माता ने शुभ को प्रकट किया। हम किसी भी देवता को कम नहीं करते, न ही किसी से शत्रुता रखते हैं। हम श्रुत मंत्र के अनुसार जीते हैं। हम सब मिलकर, जैसे पंखों से उड़ते हैं, वैसे ही एक साथ प्रयास करते हैं। अब यम के लोक का वर्णन आता है। उस सुंदर पत्तों वाले वृक्ष पर, यम देवता अन्य देवों के साथ पेय का आस्वादन करते हैं। वहीं हमारे प्राचीन स्वामी, हमारे पिता, उनका अनुसरण करते हैं। वे प्राचीन पूर्वज, जो पीछे-पीछे चलते हैं, वे दुष्ट के मार्ग को ईर्ष्या से देखते हैं; उससे मैं विमुख हो जाता हूँ, अब उसकी इच्छा नहीं करता। हे युवक! तुमने अपने मन में नया रथ रचा है; कुछ ने उसे सभी दिशाओं में देखा, और तुम उस पर स्थित हो। हे युवक! तुमने मुनियों के लिए रथ चलाया; गीत ने उसे एक साथ चलाया, सभा पीछे नहीं छूटी। किसने उस युवक को उत्पन्न किया? किसने रथ बनाया? कौन आज हमें बताएगा कि यह क्रम कैसे बना? जैसे-जैसे क्रम बना, उससे प्रथम का जन्म हुआ; आधार आगे फैला, धुरी पीछे बनाई गई। यह यम का आसन है, जिसे दिव्य निवास कहते हैं; यहाँ उनका मापने का पात्र रखा है, जो शब्दों से सुशोभित है। अब दीर्घकेशी योगियों का वर्णन है। दीर्घकेशी अग्नि को धारण करता है, विष को धारण करता है, पृथ्वी और आकाश को वह अपने भीतर समेटे है। वह समस्त संसार को देखता है, वही यह प्रकाश कहलाता है। ऋषि, वायु को अपनी मेखला बनाकर, गेरुए रंग के मैले वस्त्र पहनते हैं; वे वायु के मार्ग का अनुसरण करते हैं, जब देवता उन्हें देखते हैं। मुनि की तपस्या से हम प्रमुदित होकर वायु पर आरूढ़ हुए हैं; हमारे शरीर में तुम नश्वरजन हमें देखते हो। वह मुनि, जो देव का मित्र है, आकाश में उड़ता है, सब रूपों को देखता है, देव की कृपा के लिए अलग किया गया है। वायु का घोड़ा, वायु का मित्र, देवों से प्रेरित होकर वह मुनि है; वह दोनों समुद्रों—पूर्व और उत्तर—में निवास करता है। वह दीर्घकेशी, अप्सराओं, गंधर्वों और वन्य प्राणियों के बीच विचरण करता है, चिह्न जानने वाला, मधुरतम मित्र है। वायु ने उसे हमारे लिए मथ डाला है, वह उसे ऐसे दबाता है जैसे स्त्री अपने शिशु को; दीर्घकेशी, विष के पात्र के साथ, रुद्र के साथ पेय पीता है। अब देवताओं की लीला का वर्णन है। देवताओं ने छिपाया, फिर देवताओं ने ही उठाया; देवताओं ने दिन बनाया, और देवताओं ने ही जीवन को फिर से लौटाया। हे वायु! ये दो वायुएँ नदी के दूर तट से बहती हैं; एक तुम्हें कौशल लाती है, दूसरी जो हानिकारक है, उसे दूर बहा दो। हे वायु! आरोग्य लाओ, हे वायु! हानिकारक को दूर करो; तुम सर्वत्र आरोग्य देने वाले हो, देवताओं के दूत हो। मैं तुम्हारे पास शांति और सुरक्षा की कामना से आया हूँ; तुम्हें कौशल और शुभता दूँ, रोग को दूर करूँ। यहाँ देवता रक्षा करें, मरुतों का समूह रक्षा करे; सब प्राणी रक्षा करें, जिससे यह सुरक्षित रहे। जल वास्तव में औषधि हैं, जल रोग को दूर करते हैं; जल सबके लिए औषधि हैं, वे तुम्हारे लिए आरोग्य तैयार करें। दोनों हाथों, जिनमें दस शाखाएँ हैं, और वाणी की अगुआ जीभ से, इन दोनों से जो रोग हरण करते हैं, उनसे हम तुम्हें स्पर्श करते हैं। फिर इन्द्र की मैत्री और उनके अद्भुत कार्यों का वर्णन है। हे इन्द्र! तुम्हारी मित्रता में, अग्नियाँ सत्य का ध्यान करते हुए, विस्तृत क्षेत्र को विदीर्ण करती हैं; जहाँ आनंदित उषाएँ हमारे स्तुति और दाँतों से कुंत्स के लिए जल हटाती हैं। तुमने पर्वतों से गर्जन करती, उमड़ती धाराओं को छोड़ा; तुमने मधुर प्रिय मधु पिया; तुमने अपनी शक्ति से वनों को पुष्ट किया; सूर्य ने सत्य से उत्पन्न वाणी के साथ प्रकाश फैलाया। सूर्य ने अपने रथ को आकाश के मध्य में छोड़ा; श्रेष्ठ ने दास को संकेत दिया; इन्द्र ने चतुर असुर के दृढ़ कार्यों को ऋजिश्वन के साथ मिलकर नष्ट किया। अजेय शत्रु भी पराजित होकर बिखर गए; देवता, उनके साथी, उन्हें रोक नहीं सके। जैसे सूर्य एक महीने में नगर में धन रखता है, वैसे ही इन्द्र ने शत्रुओं को सुनकर, उज्ज्वल वैभव से नवाजा। निर्शस्त्र सेना से भी, हे महाबली! तुम युद्ध में शत्रुओं को तोड़ देते हो; वज्रधारी इन्द्र के वज्र से बलवान भी नहीं टूटता; तीव्रगामी आगे बढ़ता है, उषाएँ रथ को दूर ले जाती हैं। ये तुम्हारे अद्वितीय, प्रसिद्ध कर्म हैं, जब तुमने अकेले एक के लिए यज्ञ किया; तुमने स्वर्ग में महीनों का क्रम स्थापित किया; तुम्हारे द्वारा पिता ने विस्तृत क्षेत्र को बाँटकर संभाला। अब सूर्य की महिमा आती है। सूर्य की किरण, जो केसरिया केश वाली है, आगे-आगे, सविता निरंतर प्रकाश लाता है; उसके वेग में पूषा चलता है, सब लोकों को जानता, देखता हुआ, वह चरवाहा है। वह, मानव दृष्टि से युक्त, आकाश के मध्य में बैठा है, दोनों लोकों और मध्यलोक में आनंदित होता है; वह सबको देखता है, घी से चमकता हुआ, पूर्व और उत्तर दोनों प्रकाश स्तंभों के बीच स्थित है। इस प्रकार, ऋषियों की वाणी में इन्द्र, यम, मुनियों, वायु, जल, सूर्य और देवताओं की अद्भुत महिमा, उनकी कृपा, रक्षा, और जगत के कल्याण की कामना एक सुंदर, दिव्य कथा के रूप में प्रकट होती है।