માનવ શરીરનું રહસ્યમય વર્ણન કરવામાં આવે છે: નાભિની અંદર અગ્નિદેવ વસે છે, મનને પ્રજાપતિ તરીકે જાણવું, અને કફને સોમા તરીકે સમજવું. પિત્ત એટલે અગ્નિ છે; અગ્નિ અને સોમા – આ બંનેને જગતનું સારરૂપ કહેવાય છે. એમ કરીને ગર્ભનું વિકાસ થાય છે, જે પાણીના ગોળાની જેમ દેખાય છે. પછી વાયુ, પરમાત્મા સાથે એક થઈને, શરીરમાં પ્રવેશ કરે છે; તે શરીરમાં પાંચ રૂપે સ્થિત થાય છે અને વૃદ્ધિ કરાવે છે. આ પાંચ છે: પ્રાણ, અપાન, સમાન, ઉદાન અને વ્યાન. પ્રાણ પરમાત્માને વધારતો શરીરમાં ગતિ કરે છે. અપાન શરીરના નીચેના ભાગમાં ગતિ કરે છે, ઉદાન ઉપર દોડે છે, વ્યાન સર્વત્ર વ્યાપક છે, અને સમાન સાંધા-સાંધામાં રહે છે. આમાંથી તત્વોની કલ્પના થાય છે, જેને ઇન્દ્રિયો દ્વારા અનુભવાય છે: પૃથ્વી, વાયુ, આકાશ, જળ અને પાંચમું અગ્નિ. સર્વ ઇન્દ્રિયો ત્યાં સ્થિર થાય છે અને પોતપોતાનું કાર્ય કરે છે; આને જ પૃથ્વીદેહ કહેવાય છે અને પ્રાણાત્માને વાયુ કહેવાય છે. આકાશમાંથી દ્વાર ઊપજ્યા, દ્રવ્યોના પ્રવાહ ચાલુ થયા; અગ્નિ દૃષ્ટિ બની અને તેનું તેજ પ્રકાશ કહેવાયું; તેની શક્તિથી ઇન્દ્રિયો અને તેમના વિષયો પ્રગટ થયા. આ રીતે, શાશ્વત પુરુષે સર્વ જગતોની રચના કરી. પરંતુ, હે વિદ્વાન, અમને એક મહાન આશ્ચર્ય છે—આ નાશવાન જગતમાં વિષ્ણુએ માનવ સ્વરૂપ કેમ ધારણ કર્યું? એ જ્ઞાનીમાં જ્ઞાની, ગતિશીલોમાં ગતિશીલ એવા ભગવાને માનવદેહ કેમ ધારણ કર્યો? અમને એ સાંભળવા ઈચ્છા છે કે વિષ્ણુના વિક્રમો અને કાર્યો શું છે; વેદો અને ઋષિઓ દ્વારા વિષ્ણુના ગુણોનું વર્ણન થાય છે. હે મહામતિ, અમને વિષ્ણુના મહાન ઉત્પત્તિનું વર્ણન કરો, એ આશ્ચર્યજનક કથા જણાવો જે આનંદ આપે. વિષ્ણુના પરાક્રમ અને પ્રભાવી કાર્યોનું વર્ણન અહીં થવું જોઈએ. હવે હું મહાત્મા વિષ્ણુના અવતારની વાર્તા કહું છું—કેવી રીતે તે મહાપુણ્યશાળી, મહાતપસ્વી ભગવાન મનુષ્યોમાં જન્મ્યા. ભૃગુના શ્રાપના પરિણામે સત્તાવન અવતારોનું વર્ણન થયેલું છે, જેમાં દરેક યુગના અંતે દેવતાઓના હિત માટે તેઓ અવતાર લે છે. મારી પાસેથી વિષ્ણુના દિવ્ય દેહ વિષે સાંભળો: જ્યારે ધર્મનો ક્ષય થાય છે અને સમય દુર્બળ બને છે, ત્યારે ભગવાન પ્રગટ થાય છે. ધર્મની સ્થાપના માટે, ભૃગુના શ્રાપ અને દેવ-અસુરોના કર્મો કારણે, તેઓ મનુષ્યોમાં જન્મે છે. તેમણે દેવો અને અસુરોના કર્મોથી ફરી જન્મ કેમ મેળવ્યો? અને દેવ-અસુર વચ્ચેનું વિગ્રહ કેવી રીતે થયું? એ જાણવાની અમને ઇચ્છા છે. હવે, હું આપને દેવો અને અસુરોની વાર્તા કહું છું: એક સમયે હિરણ્યકશિપુ નામના અસુરે ત્રણે લોકમાં રાજ કર્યું. પછી બલિએ પણ ત્રણે લોકમાં રાજ્ય કર્યું; અને તે સમયે દેવો અને અસુરો વચ્ચે મોટી મૈત્રી હતી. દસગણા મિશ્રણનું એક અભેદ યુગ હતું, અને જગત નિર્વિઘ્ન હતું; એ દિવસોમાં દેવો અને અસુરો આજ્ઞાકારી હતા. પણ પછી એક ભયંકર અને ભયાનક યુદ્ધ થયું, જેને કારણે દેવો અને અસુરો બંનેમાં વિનાશ થયો. વારસાની ઇચ્છાથી અનેક યુદ્ધો થયા; વરાહ યુગમાં, દસ અને બે એમ કુલ બાર યુદ્ધો થયાં, જેમને સૂર્યના ઉત્તરાયણ તરીકે ઓળખવામાં આવે છે. હવે, સંક્ષિપ્તમાં તેમના નામો સાંભળો: પ્રથમ નરસિંહ, બીજું વામન, ત્રીજું વરાહ, ચોથું અમૃતમંથન, પાંચમું ભયંકર તારક યુદ્ધ. છઠ્ઠું છે આદિબક, સાતમું ત્રિપુર, આઠમું અંધકાર, નવમું ધ્વજ. દસમું વર્ત્તા, અગિયારમું હલ, અને બારમું ભયાનક કોલાહલ. નરસિંહે હિરણ્યકશિપુનું વધ કર્યું; વામને ત્રણેય લોક જીતવા ઈચ્છતા બલિને દમન કર્યો. હિરણ્યાક્ષને દેવોએ પડકાર આપ્યો અને એકલ યુદ્ધમાં માર્યો—તે બળવાન અને અજેય હતો. વરાહના દાંતથી પૃથ્વીને સાગરમાંથી ઊંચે ઉઠાવવામાં આવી; અમૃતમંથનમાં ઇન્દ્રે પ્રહલાદને યુદ્ધમાં હરાવ્યો. પ્રહલાદપુત્ર વિરોચન, જે હંમેશાં ઇન્દ્રને મારવા તત્પર હતો, તે પોતે તારક યુદ્ધમાં ઇન્દ્રે માર્યો. તમારાથી અજય બન્યા અને વિશેષ શસ્ત્રો ધરાવનારા સંજાબને છઠ્ઠા યુદ્ધમાં વિષ્ણુએ, શક્રમાં પ્રવેશ કરીને, માર્યા. ત્રિપુરના વિનાશમાં, દેવો વચ્ચે ત્રિપુર શહેરનું રક્ષણ ન કરી શક્યા, અને બધા દાનવો ત્ર્યંબક દ્વારા માર્યા ગયા. આઠમા યુદ્ધમાં, અસુરો અને રાક્ષસો, જે અંધકાર લાવનારા હતા, પિતૃઓ સાથે ભેગા થયા, જેમણે દેવો અને મનુષ્યોને જીત્યા હતા. ભેગા થયેલા તમામ દાનવો મહેન્દ્રે, વિષ્ણુની સહાયથી, વિનાશ પામ્યા. ધ્વજને મહેન્દ્રે, મોહમાયાથી છુપાયેલા, યુદ્ધમાં માર્યા; બળવાન વિપ્રવર્તિને ધ્વજના ચિહ્નમાં પ્રવેશી હરાવ્યા. રાજી, દેવો સાથે, કોલાહલમાં ભેગા થયેલા તમામ દૈત્ય અને દાનવોને જીત્યા; શંદમાર્કને દેવોએ યજ્ઞના અમૃતથી વિજય કર્યો. આ બાર દૈવ-અસુર યુદ્ધો છે, જેમણે દેવો અને અસુરો બંનેમાં વિનાશ અને જીવંત પ્રાણીઓમાં દુઃખ લાવ્યું. હિરણ્યકશિપુએ કરોડ વર્ષ રાજ્ય કર્યું; પછી બાવન લાખ વર્ષ વધુ, અને પછી એંસી હજાર વર્ષ સુધી ત્રણેય લોકનો સ્વામી રહ્યો. પછી, ક્રમશઃ, બલિએ પણ કરોડ વર્ષ રાજ્ય કર્યું, પછી સીઠ હજાર અને ત્રણ હજાર વધુ વર્ષ સુધી રાજ કર્યું.