ಯಮಲೋಕದಲ್ಲಿ ಪಾಪಿಗಳ ಕುರಿತು ಮತ್ತು ಧರ್ಮರಾಜನ ನಗರಿಯ ವೈಭವದ ಕುರಿತು ವರ್ಣನೆ ಹೀಗೆ ಸಾಗುತ್ತದೆ. ಬ್ರಾಹ್ಮಣ ಹತ್ಯೆಗೈಯುವವರು, ವಿಶ್ವಾಸಭಂಗ ಮಾಡುವವರು, ಕನ್ಯೆಯರನ್ನು ಅಪವಿತ್ರಗೊಳಿಸುವವರು, ದುಷ್ಟತನಕ್ಕೆ ತೊಡಗಿರುವವರು—all ಇವರು ಪಾಪಿಗಳೆಂದು ಪರಿಗಣಿಸಲ್ಪಡುತ್ತಾರೆ. ಶೂದ್ರರಿಗೆ ಯಾಜಮಾನ್ಯ ಮಾಡುವವರು, ತಮ್ಮ ವರ್ಣಕ್ಕೆ ಕುಲಕಳಂಕವಾಗಿರುವ ದ್ವಿಜರು, ಮದ್ಯಪಾನ ಮಾಡುವವರು, ಬ್ರಾಹ್ಮಣ ಹತ್ಯೆಗೈಯುವವರು, ಶೂರನನ್ನು ಕೊಲ್ಲುವ ದ್ವಿಜರು—ಇವರೂ ಪಾಪಿಗಳೇ. ತಾಯಿಯನ್ನು, ತಂದೆಯನ್ನು ಅಥವಾ ಧರ್ಮಪತ್ನಿಯನ್ನು ತ್ಯಜಿಸುವವರು, ಮನೆ ಅಥವಾ ಭೂಮಿಯನ್ನು ಕಳ್ಳತನ ಮಾಡುವವರು, ಸೇತುವೆಗಳನ್ನು ನಾಶಮಾಡುವವರು, ಅಶುದ್ಧರಾಗಿರುವವರು, ದಯೆಯಿಲ್ಲದವರು, ಪಾಪಕರ್ಮದಲ್ಲಿ ನಿರತರಾಗಿರುವವರು, ಹಿಂಸಾಚಾರಿಗಳು ಮತ್ತು ಪ್ರತಿಜ್ಞಾ ಭಂಗ ಮಾಡುವವರು—all ಇವರೂ ಪಾಪಿಗಳೆಂದು ಹೇಳಲ್ಪಟ್ಟಿದೆ. ಭೂಮಿ ಕುರಿತು ಸುಳ್ಳು ಹೇಳುವವರು, ವೇದವನ್ನು ಆಧಾರ ಮಾಡಿಕೊಂಡು ಜೀವನ ನಡೆಸುವ ದ್ವಿಜರು, ಎಲ್ಲ ರೀತಿಯ ಪಾಪಿಗಳೊಡನೆ ಸಂಗಡಿರುವವರು, ಭಾರೀ ದ್ವೇಷವನ್ನು ಹೃದಯದಲ್ಲಿ ಹೊತ್ತಿರುವವರು, ಪರರ ಧನವನ್ನು ಕಳ್ಳತನ ಮಾಡುವವರು, ರಾಜನನ್ನು ಹತ್ಯೆಗೈಯುವವರು, ಸೇವೆಯನ್ನು ತ್ಯಜಿಸಿದವರು, ಧಾರ್ಮಿಕ ಗುರುತುಗಳನ್ನು ಧರಿಸಿ ದುಷ್ಟಕರ್ಮ ಮಾಡುವವರು, ದೇವಸ್ಥಾನ, ಯಜ್ಞಭೂಮಿ ಅಥವಾ ಪಾವಿತ್ರ್ಯಸ್ಥಳಗಳನ್ನು ಮಾರುವವರು, ಸುಳ್ಳು ಉಗುರುಗಳು ಅಥವಾ ಕೂದಲನ್ನು ಧರಿಸುವವರು, ಅಜ್ಞಾನದಿಂದ ವ್ರತಗಳನ್ನು ನಿರ್ಲಕ್ಷಿಸುವವರು, ತಮ್ಮ ವರ್ಣದಿಂದ ಹೊರಹಾಕಲ್ಪಟ್ಟವರು, ಜಗಳಾಡುವವರು, ವಾದಪ್ರಿಯರು, ಕಠಿಣ ಸ್ವಭಾವದವರು, ಅತ್ಯಂತ ಕುಳೀನವಲ್ಲದವರು—ಇಂತಹ ಪುರುಷರು ಹಾಗೂ ಸ್ತ್ರೀಯರು ಎಲ್ಲರೂ ಆ ಸ್ಥಳಕ್ಕೆ ಹೋಗುತ್ತಾರೆ. "ಪವಿತ್ರಾತ್ಮರೂ, ಇದನ್ನು ಕೇಳಿರಿ," ಎಂದು ಹೇಳುತ್ತಾನೆ. "ನಾನು ಆ ಸ್ಥಳಗಳ ಸ್ವರೂಪವನ್ನು ವಿವರಿಸುತ್ತೇನೆ, ಕೇಳಿರಿ, ದ್ವಿಜಶ್ರೇಷ್ಠರೆ." ಈ ರೀತಿ ಆ ಮಹರ್ಷಿಯ ವಚನಗಳನ್ನು ಕೇಳಿದ ಎಲ್ಲಾ ತಪಸ್ವಿಗಳು ಆಶ್ಚರ್ಯದಿಂದ ನಾಚಿಕೇತನನ್ನು ಕೇಳಿದರು: "ನೀನು ಸ್ವಯಂ ಕಂಡಂತೆ ಎಲ್ಲವನ್ನೂ ವಿವರಿಸು, ಜ್ಞಾನಶ್ರೇಷ್ಠನೇ. ಆ ಸಮಯದ ನಿಜವಾದ ಸ್ವರೂಪವೇನು? ಎಲ್ಲವನ್ನೂ ಚಲಿಸುವಂತೆ ಮಾಡುವ ಕಾಲ ಯಾವುದು? ಅವನು ಅದನ್ನು ನಿಯಂತ್ರಿಸುತ್ತಾನೆ; ಬ್ರಹ್ಮಲೋಕದಲ್ಲಿಯೂ ಅವನು ಅಧಿಪತಿ. ಆ ಸ್ಥಳದಲ್ಲಿ ದೇಹಕ್ಕೆ ನಾಶವಿಲ್ಲ, ತಪಸ್ವಿಗಳೇ. ಪುನಃ ಪುನಃ ಅವನ ಬಳಿಗೆ ಹೋಗಲೇಬೇಕು. ದಾನ ಮತ್ತು ವೇದಾಧ್ಯಯನದಲ್ಲಿ ನಿರತರಾದವರೆ ಹೊರತು, ಉಳಿದವರು ಅಲ್ಲಿಗೆ ಹೋಗುತ್ತಾರೆ." "ಬ್ರಾಹ್ಮಣನೇ, ರೌರವ ನరక ಹೇಗಿದೆ? ಕೂಟಶಾಲ್ಮಲೀಯ ಸ್ವರೂಪವೇನು? ಅಲ್ಲಿಯವರು ಏನು ಮಾಡುತ್ತಾರೆ, ಯಾವ ವಿಧದ ಆಚರಣೆ ಮಾಡುತ್ತಾರೆ? ಇಂತಹ ದೋಷಗಳಲ್ಲಿ ಆವರಿತರಾದವರು ಸ್ಥಿರತೆಯನ್ನು ಹೊಂದುವುದಿಲ್ಲ. ಪರಮಧರ್ಮವನ್ನು ತಿಳಿಯಬೇಕಾದರೂ, ಅವರು ಅದನ್ನು ಗ್ರಹಿಸುವುದಿಲ್ಲ. ಪರಮಾತ್ಮನನ್ನು ತಿಳಿಯದೆ, ಯಾರ ಮಾಯೆಯಲ್ಲಿ ಆನಂದಿಸುತ್ತಾರೆ? ನೀನು ಕಂಡಿದ್ದರಿಂದ ಇದನ್ನು ವಿವರಿಸು," ಎಂದು ಕೇಳುತ್ತಾರೆ. ಈ ರೀತಿ ಯಮಲೋಕದಲ್ಲಿ ಪಾಪಿಗಳ ಪಾಪಗಳ ವಿವರಣೆ ಹಾಗೂ ಅವರ ಪಯಣದ ಕಥಾನಕ ಮುಕ್ತಾಯಗೊಳ್ಳುತ್ತದೆ. ಇದಾದಮೇಲೆ, ಧರ್ಮರಾಜನ ನಗರಿಯ ವೈಭವವನ್ನು ವಿವರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಶುದ್ಧಚಿತ್ತರಾದ ಋಷಿಗಳ ಮಾತುಗಳನ್ನು ಕೇಳಿ ನಾಚಿಕೇತನು ಹೇಳುತ್ತಾನೆ: "ಆ ನಗರಿಯ ಅಗಲವು ಸಾವಿರ ಯೋಜನ, ಉದ್ದವು ಅದರ ದ್ವಿಗುಣ. ಪಿತೃಪತಿಯ ನಗರವು ಅದರ ದ್ವಿಗುಣವಾದ ಪರಿಧಿಯಿಂದ ಆವರಿಸಲ್ಪಟ್ಟಿದೆ. ಆ ನಗರವು ಮಹಾಪ್ರಾಸಾದಗಳಿಂದ, ಭವ್ಯ ಗೋಪುರಗಳಿಂದ ತುಂಬಿದೆ. ಕೈಲಾಸ ಶಿಖರದಂತೆ ಕಾಣುವ ಭವನಗಳಿಂದ ಅದು ಅಲಂಕರಿತವಾಗಿದೆ. ಅಲ್ಲಿಯ ಜಲಾಶಯಗಳು, ಕಮಲಪೂಷ್ಕರಿಣಿಗಳು, ಸರೋವರಗಳು ಅದನ್ನು ಸುಂದರಗೊಳಿಸುತ್ತವೆ. ಪುರುಷರು ಮತ್ತು ಸ್ತ್ರೀಯರು ಎಲ್ಲೆಲ್ಲೂ ಇದ್ದಾರೆ, ಆನೆಗಳು ಮತ್ತು ಕುದುರೆಗಳಿಂದ ಕೂಡಿದೆ. ಆ ರಾಜನ ಮಹಾನಗರವು ಜೀವಿಗಳೆಲ್ಲರಿಂದ ತುಂಬಿರುತ್ತದೆ. ಕೆಲವು ಕಡೆ ಹಾಡು ಮತ್ತು ನಗು ಕೇಳಿಸಿಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ; ಇನ್ನೂ ಕೆಲವರು ದುಃಖದಿಂದ ಪೀಡಿತರಾಗಿದ್ದಾರೆ. ಕೆಲವರು ನೃತ್ಯ ಮಾಡುತ್ತಿದ್ದಾರೆ, ಕೆಲವರು ನಿಂತಿದ್ದಾರೆ, ಇನ್ನೂ ಕೆಲವರು ಬಂಧನದಲ್ಲಿದ್ದಾರೆ." ಈ ರೀತಿ, ಯಮಲೋಕದ ಪಾಪಿಗಳ ಪಯಣ ಮತ್ತು ಧರ್ಮರಾಜನ ಮಹಾನಗರದ ವೈಭವವನ್ನು ನಾಚಿಕೇತನು ಋಷಿಗಳಿಗೆ ವಿವರಿಸುತ್ತಾನೆ.