वराह पुराण के महात्म्य से यह कथा आरंभ होती है। भगवान श्री वराह ने पृथ्वी से कहा—प्राचीन काल में एक राक्षस ने एक महान आत्मा ब्राह्मण से संवाद किया था। पृथ्वी ने जिज्ञासा से पूछा, "हे प्रभु, वह ब्राह्मण किस कारण से प्रश्न कर रहा था? कृपया मुझे सब कुछ विस्तार से बताइए।" श्री वराह बोले—वह राक्षस न तो देवताओं की उपासना करता था, न ही सत्पुरुषों का सम्मान। तीर्थ में पहुँचने पर भी वह स्नानादि पुण्यकर्म नहीं करता था। संध्या के समय और शयन करते हुए भी वह सदा उसी दुराचरण में लिप्त रहता था। पाप में आसक्त, दुष्टजनों की संगति में रहकर उसका मन अत्यंत कुटिल हो गया था। सृष्टिकर्ता ब्रह्मा ने गृहस्थ धर्म को सभी कर्तव्यों में श्रेष्ठ बताया है, जैसे सभी जीव अपनी माता पर आश्रित रहते हैं। परंतु वह दुष्ट पुरुष चोरी आदि पाप करता और पापों में लिप्त रहता। एक दिन जब वह अपने पापों से भाग रहा था, तो गहरे अंधकारमय गड्ढे में गिर पड़ा। वहाँ वह भयावह रूप में पड़ा रहा। उसी समय, वहाँ एक ब्राह्मण ने एक मंत्र के बल से पृथ्वी की रक्षा की। तभी एक राक्षस वहाँ आया और उस ब्राह्मण से बोला, "हे ब्राह्मण, मैं तुम्हें मनचाहा वस्तु दूँगा—चाहे वह बहुप्रतीक्षित भोजन हो या जितना तुम चाहो। जिससे मैं इस काफिले को खाकर तृप्त हो सकूँ। मैं अकेला ही इस काफिले के लिए आया हूँ, और किसी भी स्थिति में इसे जाने नहीं दूँगा।" राक्षस ने आगे कहा, "तुम मुझे देख भी नहीं सकते, क्योंकि मेरे मंत्रबल से यदि मेरा भोजन मारा गया तो दोष तुम्हारा होगा। हे श्रेष्ठ ब्राह्मण, मुझ पर दया करो, मुझे भोजन दो।" ब्राह्मण ने पूछा, "तुम्हें किस कर्म के दोष से यह राक्षस योनि मिली?" राक्षस बोला, "दुष्कर्मों के कारण मुझे यह अवस्था प्राप्त हुई है।" ब्राह्मण ने राक्षस की पीड़ा देखकर कहा, "तुम मित्रवत व्यवहार करते हो, बताओ मैं तुम्हारे लिए क्या करूँ? यदि तुम मुझे वह दोगे जो मेरे मन में है—" फिर राक्षस बोला, "जो कुछ मथुरा में स्नान के बाद विश्रांति में किया गया था—" ब्राह्मण ने आश्चर्य से पूछा, "हे राक्षस, तुम्हें विश्रांति नामक तीर्थ के विषय में कैसे पता चला? और इस स्थान का नाम विश्रांति कैसे पड़ा? उज्जयिनी नामक नगरी में मैं सदैव निवास करता था। एक बार मैं विष्णु के मंदिर गया। वहाँ मैं प्रतिदिन विश्रांति तीर्थ की महिमा का प्रचार करता था।" राक्षस बोला, "हे निष्पाप, वहाँ का नाम विश्रांति मैंने सुना है। वहाँ विश्राम किया जाता है, इसलिए उसे विश्रांति कहते हैं।" ब्राह्मण ने कहा, "हे राक्षस, तुम्हें एक ही स्नान का फल प्राप्त हुआ है।" इसी प्रकार, विश्रांति महात्म्य का यह अध्याय पूर्ण होता है। इसके आगे पृथ्वी ने भगवान से पूछा, "हे प्रभु, उस स्थान के दर्शन से कौन सा पुण्य प्राप्त होता है, कृपया बताइए।" श्री वराह ने उत्तर दिया, "केवल दर्शनमात्र से ही मनुष्य को मथुरा के पुण्य का फल मिलता है। प्राचीन काल में वहाँ सहस्र वर्षों तक कठोर तप किया गया।" फिर भगवान ने कहा, "हे शुभे, मन में जो भी इच्छा है, वह वर मांगो; तुम सर्वव्यापी हो, हे देवेश, यह मैं भलीभाँति जानती हूँ।" पृथ्वी ने प्रार्थना की, "हे प्रभु, मेरा निवास सदा मथुरा में बना रहे।" भगवान बोले, "हे पृथ्वी, तुम मथुरा क्षेत्र की रक्षा करोगी। अन्यथा सिद्धि प्राप्त नहीं होती—यह निश्चित है। मनुष्य अपनी स्वभावगत भक्ति से ऐसी सिद्धि को प्राप्त करता है।" इस प्रकार, मथुरा और विश्रांति तीर्थ की महिमा का यह पावन प्रसंग समाप्त होता है।