મહાપાપોનો નાશકર્તા ભગવાન મહાકોશા નામે, હંસોની અદભુત યાત્રામાં, પર્વતો પર વિહાર કરે છે. વિંધ્ય શિખરે મહાશૈરિનનું સ્થાન છે, તો કણ્ઠા પ્રદેશમાં મધુસૂદન નિવાસ કરે છે. લૌહદંડમાં હૃષીકેશા, અને કોસલ દેશમાં મોહક સ્વરૂપે પ્રગટ થાય છે. દેવકાનદ્યા નદીકાંઠે ભૂધર, મહોદા પ્રદેશમાં કુશપ્રિય, સિંધુવનમાં સુનેત્ર અને શૂરપુરમાં શૂર પ્રસ્થાપિત છે. ભીમા નદીએ શંકુકર્ણ, શાલવનમાં ભીમ, મહિલાશૈલ પર મહેશ, કામરૂપમાં શશિપ્રભા, સિંહલ દ્વીપ પર ઉપેન્દ્ર, અને શક્રાહ્વ તરીકે કુન્દમાલિનનું વર્ણન થાય છે. ત્યાં કાલાગ્નિ રૂદ્ર અને કૃત્તિવાસસ પણ છે. મહાતલ પર દેવેશ, છાગલેશ્વર તરીકે પ્રસિદ્ધ છે. સહસ્રનેત્રધારી, જે દૈત્યદમન માટે ગદા ઉપાડે છે, તેની પણ મહિમા વર્ણાય છે. પૃથ્વી પર કમળસમાન, ભૂમિ પર ચક્રધારી, મહરલોકમાં અગસ્ત્ય અને લોકમાટે કપિલ નિવાસ કરે છે. બ્રહ્મલોકમાં બ્રહ્મા સ્થિર છે—સાતમું લોક. જે અકલ્પનીય, આધારરહિત, અવકાશરહિત અને તપસ્વી છે તે પણ વર્ણાય છે. પ્લક્ષદ્વીપે ગરુડારૂઢ ભગવાન પ્રસિદ્ધ છે, શાકદ્વીપે સહસ્રકિરણધારી, પુષ્કરમાં ધર્મરાજ સ્થિર છે. આ રીતે ભૂમિથી દૂરસુધી, સ્થાવર-જંગમ સર્વ જીવોમાં, ધર્મદાન કરનારા, મહાશક્તિશાળી, મેઘવિનાશક અને હોથીભક્ષક દેવતાઓનું સ્તુતિ કરાય છે. દેવ, માનવ અને સાધ્ય—સર્વે ધર્મ, અર્થ, કામ અને અંતે મોક્ષ પ્રાપ્ત કરે છે. આ સમયે, ભગવાન કહે છે: "હું મહાસુરના યજ્ઞ માટે જાઉં છું—દેવતાઓના કલ્યાણ માટે." એ રીતે, પર્વતાધિપતિને વિદાય આપી, રમતાં રમતાં તેઓ કુરુજાંગલ પહોંચ્યા. ત્યાં, મહાસાગરો ઉથલપાથલ થયા; આકાશમાં તારાઓના વર્તુળ ચમકી ઉઠ્યા અને તેમનાં માર્ગો વિક્ષેપ પામ્યા. એક પ્રશ્ન ઉઠ્યો: "જેમ મહેશ્વરે મને દહન કર્યો, તેમ વાસુદેવ પણ મને કેમ દહન કરતા નથી?" શ્રેષ્ઠ દ્વિજોએ ભક્તિપૂર્વક અર્પિત કરેલી વસ્તુઓ પણ ભગવાનના ભયથી સ્વીકારાતી નથી. પછી, બલિએ ઉશનાસપુત્ર શુક્ર પાસે જઈ, વંદન કર્યા અને પૂછ્યું: "અહીં અગ્નિઓ હવન સ્વીકારતાં કેમ નથી, જ્યારે અસુર ભાગ યોગ્ય રીતે અર્પાય છે? દિશાઓ અંધકારમય કેમ છે? આ કોણની ભૂલ છે?" પછી, કારણ સમજીને બલિએ કહ્યું: "જ્યાં મંત્રપૂર્વક અગ્નિમાં હોથી અર્પાય છે, ત્યાં વાસુદેવ સ્વયં ઉપસ્થિત થાય છે. જ્યારે મકરનિવાસી સમુદ્ર ઉથલાય છે, ત્યારે દિતિપુત્રો તરંગો સાથે જન્મે છે. ધર્મ, સત્ય અને યોગ્યતા—આ બધું શ્રેષ્ઠ પ્રયત્નથી પ્રગટ થાય છે. મુરારી કે પોતાના લાભ માટે જે યોગ્ય, સત્ય અને મનપસંદ છે, એ જ કહું છું અને એ જ કરું છું." પછી, સર્વકાલજ્ઞાની નારદે વિચાર્યા પછી કહ્યું: "યજ્ઞમાં ભોગપાત્રો સિવાય શાસ્ત્રસત્તા છે; એ માટે હરિ આવે છે. હે ભગવાન, યજ્ઞમાં કંઈ પણ—even તૃણ કે ધૂળ પણ—ન આપો. જેના ઉદરમાં પૃથ્વી, લોકપાલ અને પાતાળ સદા વસે છે, તે જગન્નાથ જનાર્દન અલ્પ રૂપે કંઈ માંગે ત્યારે પણ, એ કેમ શક્ય છે? ખરેખર, એવું જ જોવા મળે છે અને એ સાચું છે." "અહીં, શબ્દ, કાયાં અને મનથી પણ જે કર્મ ગુપ્ત છે..."—આવી વાતો અહીં નિર્વ્યાજ રીતે વર્ણાય છે.