അരുണാചലേശ്വരന്റെ മഹിമയെ സംബന്ധിച്ച ഈ കഥയിൽ, ആദ്യം അഷ്ടഭാവത്തിൽ അവൻതന്നെ വ്യക്തമാക്കുന്നു. ശിവശൃംഗത്തിന്റെ മധ്യത്തിൽ, സുഷുമ്ന എന്ന പദ്മനദി ഒഴുകുന്നു. ബ്രഹ്മയും വിഷ്ണുവും, തത്ത്വം അറിയാൻ, ബ്രഹ്മം ഹംസയായി, വിഷ്ണു വരാഹമായി രൂപം സ്വീകരിച്ചു. അവർ തങ്ങളുടെ പ്രിയപ്പെട്ടവരുമായും ചേർന്ന് അരുണാചലേശ്വരനായി അറിയപ്പെടുന്ന ഭഗവാന്റെ സമീപം എത്തി. അവൻ കഠിനമായ തപസ്സു നടത്തി, സദാശിവനെ നേരിട്ട് ദർശിച്ചു. എങ്കിലും, മന്മഥന്റെ ശത്രുവായ ദയാലുവിന്റെ ശരീരത്തിന്റെ ഇടത് ഭാഗം ലഭിക്കാൻ അവൻ കഴിയില്ലായിരുന്നു. ആ ലിംഗം, മനുഷ്യർക്കു ഭോഗം നൽകുന്നവൻ, മോക്ഷത്തിനായി സ്ഥാപിതമാണ്. അതിന്റെ പ്രസാദം കൊണ്ടു, സദാചാരമുള്ളവർക്ക് മന്ത്രസിദ്ധി തടസ്സമില്ലാതെ ലഭിക്കുന്നു. ഒരിക്കൽ മാത്രം ആ ലിംഗത്തിൽ സ്നാനം ചെയ്താൽ, മനുഷ്യരുടെ അഞ്ചു മഹാപാപങ്ങൾ നശിക്കുന്നു. ഒരു വിനയപൂർവ്വമായ നമസ്കാരംകൊണ്ട് തന്നെ, എല്ലാ പാപങ്ങളും ഇല്ലാതാക്കുന്നു. ആ ഭക്തിയുടെ മഹത്വം കൊണ്ടു, അവൻ വീണ്ടും ശിവസായുജ്യം നേടി. വിദ്യാധാരന്മാരുടെ രണ്ട് അധിപന്മാർ ദുർവാസയുടെ ശാപബന്ധത്തിൽ നിന്ന് മോചിതരായി. മഹേശ്വരനിൽ നിന്നുള്ള ധർമ്മംവോളം വല്യത് ഇല്ല; മഹേശ്വരനിൽ വല്യ ദേവതയും ഇല്ല. വിഷ്ണുവിൽ ശൈവാധിപത്യത്തിന്റെ പരമാവധി ഇല്ല; അവന്റെ ശക്തികളിൽ നിന്ന് സംരക്ഷണവും ഇല്ല. രുദ്രാക്ഷയിൽ വല്യ അലങ്കാരം ഇല്ല; ശിവാഗമത്തിൽ വല്യ ശാസ്ത്രം ഇല്ല. വൈരാഗ്യത്തിൽ വല്യ സുഖം ഇല്ല; മോക്ഷത്തിൽ വല്യ സ്ഥിതി ഇല്ല. അവരുടെ വാസസ്ഥലങ്ങൾ മലകളിലാകെ വ്യാപിച്ചിരിക്കുന്നു; ഈ അരുണാചലേശ്വരൻ തന്നെ മലയുടെ ഭഗവാനാണ്. അങ്ങനെ, മൃകന്ദുവിന്റെ പുത്രൻ, സന്തോഷഭാവത്തോടെ, ശിലാദയുടെ പുത്രനോട് സംസാരിച്ചു. "മനുഷ്യരുടെ ഏതൊക്കെ പ്രവർത്തികൾ ക്ഷേമത്തിലേക്ക് നയിക്കുന്നു? അവയിൽ നിന്ന് എങ്ങനെയാണ് വിവിധ നരകങ്ങൾ ഉണ്ടാവുന്നത്?" എന്ന് ചോദിച്ചു. രജസ്സും തമസ്സും ഉള്ളവരെ എളുപ്പത്തിൽ കണ്ടു കിട്ടാം. സത്വഗുണമുള്ളവൻ, സദാചാരത്തിന്റെ ഫലമായി, പരമഗതി നേടുന്നു. വിവിധതരം നരകങ്ങൾ ഇവിടെ അവിടെയായി സൃഷ്ടിക്കപ്പെട്ടിട്ടുണ്ട്. ബ്രഹ്മഹത്യ ചെയ്തവൻ, മരിച്ചശേഷം ചണ്ഡാലനാകുന്നു. ദ്വിജൻ മദ്യം കുടിച്ചാൽ, പാപപ്രവർത്തകൻ എന്ന സ്ഥിതിയിലേക്ക് എത്തുന്നു. എന്ത് കള്ളം കൊണ്ടുവേട്ടിയാലും, അതിന്റെ അഭാവം അടുത്ത ജന്മത്തിൽ അനുഭവപ്പെടും. ഗുരുപത്നിയെ സമീപിച്ചവൻ, ശാരീരികശക്തി നഷ്ടപ്പെടുന്നു. മറ്റൊരാളുടെ ഭാര്യയെ ലംഘിച്ചവൻ, കാലസൂത്രനരകത്തിൽ വസിക്കുന്നു. നിന്ദകൻ, ഭയാനകമായ അവീചി നരകത്തിൽ വസിക്കുന്നു; ധർമ്മത്തെ അപമാനിക്കുന്നവൻ, അതിലും ഭയാനകമായ സ്ഥലത്ത്. വലിയ പാപി, അസത്യം പറയുന്നവൻ, ലയകാലത്തിൽ ഭയാനകമായ മറവിനരകത്തിൽ വസിക്കുന്നു. മറ്റുള്ളവരെ വഞ്ചിക്കുന്നതിൽ ആനന്ദം കണ്ടെത്തുന്നവൻ, മാംസം ഭക്ഷിക്കുന്നവൻ, അസ്ഥിരമായ വജ്രനരകത്തിൽ. കുതിരയെ കൊല്ലുന്നവൻ ശ്വാസരഹിതമായി, പശുവിനെ കൊല്ലുന്നവൻ ക്രൂരനരകത്തിൽ. ദൈവസ്വം കള്ളംകൊണ്ടവൻ, ജ്വലിക്കുന്ന നരകത്തിൽ; മറ്റുള്ളവരുടെ സമ്പത്ത് ചോരുന്നവൻ, അതിലും ഭയാനകമായ നരകത്തിൽ. അവരെ കയറ്റി, ദണ്ഡംകൊണ്ട് അടിച്ചു, ഉരുളകളിൽ കുത്തുന്നു. പാമ്പുകളും, കടുവകളും, മറ്റു ക്രൂര ജന്തുക്കളും അവരെ കടിക്കുന്നു. ആഴമുള്ള കുഴികൾ കുഴിച്ചു, ചാവുകൊണ്ട് അടിക്കുന്നു. പാപികൾക്ക് യമദൂതന്മാർ സഹിക്കാനാവാത്ത ഭാരങ്ങൾ ചുമത്തുന്നു. സ്വർണ്ണം കള്ളംകൊണ്ടവൻ, വക്രനഖമുള്ളവൻ, അശുദ്ധചർമ്മമുള്ളവൻ, ഗുരുപത്നിയെ ലംഘിച്ചവൻ—ഇവരൊക്കെ പാപഫലങ്ങൾ അനുഭവിക്കുന്നു. അസത്യം പറയുന്നവൻ, കണ്ണ് രോഗമുള്ളവൻ, ദീർഘജീരണം ഇല്ലാത്തവൻ, മുതിർന്നവരെ മുൻകൂട്ടി ഭക്ഷിക്കുന്നവൻ—അവരെയും പാപഫലങ്ങൾ ബാധിക്കുന്നു. മറ്റൊരാളുടെ ഭാര്യയിൽ ആനന്ദം കണ്ടെത്തുന്നവൻ, കാൽമുറിഞ്ഞവൻ, ബധിരൻ, മറ്റുള്ളവരെ നിന്ദിക്കുന്നവൻ ആകുന്നു. അതുപോലെ, അതിഥിയെ അവഗണിച്ചവൻ, ചുണ്ടിൽ മുള്ളായി മാറുന്നു. ഇതെല്ലാം, അരുണാചലേശ്വരന്റെ മഹത്വവും, മനുഷ്യരുടെ പ്രവൃത്തികൾക്ക് അനുസരിച്ച് അനുഭവപ്പെടുന്ന ഫലങ്ങളും, സദാചാരത്തിന്റെ പ്രാധാന്യവും വ്യക്തമാക്കുന്നു.