उस समय भगवान शिव प्रकट हुए—उनके जटाजूट सिर पर अर्धचंद्र सुशोभित था। उनके कानों में सर्प कुण्डल लटक रहे थे, और उनका मस्तक चौड़ा था, जिससे उनकी आंखें तेजस्वी होकर चमक रही थीं। उनके हाथों में त्रिशूल, खोपड़ी, डमरू, मृग, परशु और धनुष थे। उनकी देह पर उनकी सांसों से उड़ती हुई भस्म लगी थी और उन्होंने ऊपर के वस्त्र के रूप में गजचर्म धारण किया था। नीचे उन्होंने व्याघ्रचर्म पहना हुआ था। इस अद्भुत रूप में वे सबके सामने प्रकट हुए। कमल से उत्पन्न ब्रह्मा जी इस दिव्य स्वरूप को देखकर कुछ भी समझ नहीं पाए और वे मोह में पड़ गए। उस समय महेश्वर ने कृपा दृष्टि से माधव—भगवान विष्णु—को हर्षपूर्वक देखा। फिर शिवजी ने दोनों की सृष्टि के आदि में प्राप्त अधिकार के विषय में कहा। उन्होंने बताया कि जब मेरी महिमा की परीक्षा ली गई, तब हरि—विष्णु—जाग्रत हुए। जब मेरा उपहास किया गया, तब तुमने पाँच मुखों की इच्छा की। यह तीसरी बार है जब तुमने ऐसा कहा है—हाय! इसे सहना कठिन है। फिर शिवजी बोले—जब इस ketaka-पुष्प को शीर्ष पर धारण करने वाले ने मिथ्या साक्ष्य दिया, तब मैंने उन दोनों को शाप दिया। इसके बाद गिरिश—शिवजी—ने स्नेहपूर्वक विष्णु से कहा, ‘‘निश्चय ही तुम मेरी देह से उत्पन्न हुए हो; तुम विशेष रूप से सत्त्वगुण से युक्त हो। अतः कभी भी तुममें मेरे प्रति भक्ति का अभाव नहीं होगा।’’ इस प्रकार करुणावश त्रिनेत्रधारी शिव ने अहंकाररहित हरि के भक्त पर अनुग्रह किया। शिवजी की कृपा सहज में नहीं मिलती, केवल भय के कारण ही वह प्राप्त होती है। उनके वचनों की उत्पत्ति वे स्वयं नहीं करते, और उनका ऐश्वर्य अचल है। विष्णु बोले—‘‘वास्तव में, विष्णु कौन हैं? मैं कौन हूँ? ये दिशाओं के रक्षक, इन्द्र आदि कौन हैं? आप ही भगवान हैं, हे पार्वतीपति! हम सब तो केवल आपकी गौएँ हैं। आप छब्बीस तत्वों के साकार रूप हैं, और आप सर्वत्र व्याप्त हैं। आप ही वे देवता हैं जो श्वान-सहित शिकारी रूप में प्रकट हुए, जैसा कथा में आता है। दक्ष के यज्ञ में वीरभद्र ने आपके आदेश से ही कार्य किया। आप कालाग्नि रूप से समस्त ब्रह्माण्डों का दहन करते हैं। जलंधर ने अपराध किया तो आपने त्रिशूल से उसका संहार किया। यदि आपने कालकूट विष को अपने कंठ में न धारण किया होता, तो कौन उसे सह सकता था? देवदारु वन में आपने कर्म में आसक्त ऋषियों को वश में किया। यदि आपने हमें अपने चरणों से न दबाया होता, तो हम घोर मोह में पड़ जाते। यदि आपने अर्द्धनारीश्वर रूप प्रकट न किया होता, तो हम सब अज्ञान में रहते। हे शंभु! आपने अभिमानी विजेता को भी वश में किया। हरि ने तो आपके भिक्षाटन-कपाल को अपने रक्त से भर दिया था। यदि आपने करुणा न सिखाई होती, तो सारे अस्त्र-शस्त्र चल जाते। यदि आपने नरसिंह और शरभ के रूप न लिए होते, तो महर्षिगण बच नहीं पाते। आप मत्स्य और कूर्म अवतार लेकर सृष्टि-सागर में नाविक बने। आपने अपने सहस्र कमल नेत्रों में से एक नेत्र से पूजा की। फिर धूर्जटी ने स्वयं को सृष्टिकर्ता मान लिया। आपने द्विजों को समत्व-सूत्र और उपासना का उपदेश दिया। जो कोई मुझे गुरु रूप में स्मरण करता है, चाहे वह जाग्रत हो या सृष्टि-प्रलय के समय, इसी स्थान पर जो भी अनुग्रह मैंने आप दोनों को दिया है, वह तीन योजन के क्षेत्र में निवास करने वालों को भी प्राप्त होगा।’’ इस प्रकार शिव और विष्णु के बीच आदर, भक्ति और अद्वितीय संबंध की यह लीला संपन्न हुई।