एक बार की बात है, ऋषि ने अपने शिष्यों को धर्म और अधर्म के गूढ़ रहस्यों के बारे में समझाया। वे बोले—जो व्यक्ति सात्त्विक स्वभाव का होता है, वह अपने पुण्य आचरण के कारण परम कल्याण को प्राप्त करता है। लेकिन संसार में अनेक प्रकार के नरकों की रचना भी हुई है, जहाँ पापी प्राणी अपने कर्मों का फल भोगते हैं। ऋषि ने विस्तार से बताया—जो मनुष्य ब्राह्मण की हत्या करता है, वह मृत्यु के बाद चांडाल योनि को प्राप्त होता है। द्विज यदि मद्यपान करता है, तो वह अपने कर्मों के कारण अधम स्थिति को प्राप्त करता है। जो कोई चोरी करता है, उसे अगले जन्म में वही वस्तु सुलभ नहीं होती। जो अपने गुरु-पत्नी के पास जाता है, उसे नपुंसकत्व मिलता है। पर-स्त्रीगमन करने वाला कालसूत्र नामक नरक में निवास करता है। जो निंदा करता है, वह भयंकर अवीचि नरक में गिरता है, और जो धर्म की निंदा करता है, वह और भी भयानक स्थान में जाता है। जो महान पापी झूठ बोलता है, वह प्रलय के समय छिपे हुए भयंकर नरक में रहता है। हे द्विजों, जो दूसरों को धोखा देकर मांसाहार करता है, वह वज्र नामक अस्थिर नरक में पड़ता है। घोड़े की हत्या करने वाला प्राणी बिना श्वास के रहता है, और गौ-हत्या करने वाला क्रूर नरक में जाता है। जो देवद्रव्य चुराता है, वह प्रज्वलित नरक में जाता है, और जो दूसरों की संपत्ति चुराता है, वह अत्यंत भयानक नरक में पड़ता है। वहाँ यम के दूत उन्हें फंदों से बाँधते हैं, डंडों से मारते हैं, और खूंटों से छेदते हैं। सर्प, बाघ और अन्य भयंकर जीव उन्हें काटते हैं। गहरे गड्ढे खोदकर उन्हें कोड़ों से पीटा जाता है। पापियों को यमदूत असहनीय बोझ उठवाते हैं। सोने का चोर, विकृत नख वाला, अपवित्र त्वचा वाला, और गुरु-पत्नी के साथ संबंध बनाने वाला—ये सब पाप के भागी होते हैं। झूठी गवाही देने वाला, आँखों का रोगी, मंदाग्नि वाला, और बड़ों से पहले भोजन करने वाला भी दोषी होता है। जो पर-स्त्री में आसक्ति रखता है, वह लंगड़ा, बहरा या दूसरों की निंदा करने वाला बनता है। जो अतिथि का अनादर करता है, वह गाल में काँटा बन जाता है। जो सेवक सीमाएँ लांघता है, वह गधे के रूप में जन्म लेता है और तालाबों के किनारे से चोरी करता है। विष्णु का शत्रु छिपकली बनता है, और शिव का विरोधी चूहे के रूप में जन्म लेता है। ऋषि ने कहा—इन सब पापों के प्रायश्चित्त के लिए, सच्ची श्रद्धा रखने वाले लोगों को अरुण क्षेत्र में विशेष अनुष्ठान करना चाहिए। जब शिष्योंने नरकों के इन विविध दुखों की कथा सुनी, तो वे भयभीत हो उठे। तब ऋषि ने उन्हें आश्वस्त किया—विश्वास के सहारे, सभी पापों का नाश किया जा सकता है। ब्रह्महत्या करने वाला यदि शोण पर्वत पर स्थित खड्ग तीर्थ में स्नान करे, उपवास रखे, पूजा और शुद्धि कर परमेश्वर का सम्मान करे, तथा विशेष भक्ति और ध्यान से देवता की सेवा करे, तो वह पाप से मुक्त हो सकता है। यहाँ तक कि जो मद्यपान कर चुका हो, वह भी यदि अरुण क्षेत्र में एक वर्ष निवास करे, दूध से देवता का अभिषेक करे और शतरुद्रीय स्तोत्र का जप करे, तो वह भी शुद्ध हो सकता है। जिसने सोना चुराया हो, वह शोण पर्वत पर बिल्वपत्रों से हर की पूजा करे। जिसने गुरु-पत्नी के साथ संबंध बनाया हो, वह कृतिका के अरुण पर्वत पर जाए और तीन महीने तक श्री शोणाचल शंकर की पूजा करे। प्रतिदिन षडक्षरी मंत्र का जप करे, तो वह पाप से मुक्त हो जाता है। जो पर-स्त्री का अपहरण करता है, वह संयमित रहकर, अपनी सामर्थ्यानुसार महेश्वर के भक्त को धन दान करे। विष देने वाला भी पूर्ववत अरुण क्षेत्र में व्रत करके शुद्ध हो जाता है। निंदक, जो वेदों में श्रद्धा रखता है और अरुण क्षेत्र में व्रत करता है, वह भी पुण्य प्राप्त करता है। यहाँ तक कि जो आग लगाता है, वह भी तीन महीने तक अरुण क्षेत्र में व्रत करके पाप से मुक्त हो सकता है। जो धर्म की निंदा करता है, वह यदि शोण क्षेत्र में एक वर्ष तक व्रतपूर्वक निवास करे, तो वह भी शुद्ध हो जाता है। इस प्रकार ऋषि ने शिष्यों को बताया कि पाप चाहे कितना भी बड़ा क्यों न हो, श्रद्धा, प्रायश्चित्त और भक्ति से उसका नाश संभव है, और मनुष्य फिर से परम कल्याण की ओर अग्रसर हो सकता है।