जब उस पर्वतराज को देखा गया, तो साथ ही वहाँ मेना और हिमवान भी दृष्टिगोचर हुए। उनके जटाजूट में वृक्षों और लताओं की छाप स्पष्ट दिखाई देती थी, जिससे उनकी पहचान सहज हो जाती थी। उस तेजस्वी शिखर के दोनों ओर सूर्य और चंद्रमा विराजमान थे। वर्षा ऋतु में, उस शिखर के नीचे घने और गहरे बादल छा जाते थे। यह पर्वतराज सहस्त्र चरणों और सहस्त्र शिराओं से युक्त था। इसमें कोई आश्चर्य नहीं कि नदियों की धाराएँ उसकी शिखा में समा जाती हैं। शरद ऋतु के बादल जब उसे स्पर्श करते हैं, तब वे उसके चारों ओर एक कमरबंद सा बना लेते हैं। उसकी चोटियों के सिरों पर नीले और लाल रंग की आभा सजी रहती है। अपनी दुर्गमता के कारण उसमें एक प्रकार की प्रखरता है, किंतु नाम मात्र की नहीं। तक्षक, अनन्त और अन्य नागराज वहाँ परस्पर प्रतिस्पर्धा करते हैं। यह पर्वतराज अपनी आठ प्रकार की स्वरूपता को स्पष्ट रूप से प्रकट करता है। शिव के शिखर के मध्य में सुशुम्ना नामक कमलिनी-सरिता प्रवाहित होती है। एक समय ब्रह्मा और विष्णु क्रमशः हंस और वराह का रूप धारण कर, अपनी-अपनी प्रियतमाओं के साथ अरुणाचल नामक प्रभु के समीप पहुँचे। वहाँ उन्होंने कठोर तपस्या की और साक्षात् सदाशिव के दर्शन किए। फिर भी वे उस करुणामय, कामदेव के शत्रु शिव के शरीर के बाएँ भाग को प्राप्त नहीं कर सके। वहाँ पुरुषों को भोग और मोक्ष देनेवाला लिंग स्थापित है, जो पुण्यात्माओं को बिना किसी विघ्न के मंत्रसिद्धि का वरदान देता है। केवल एक बार स्नान करने से यह मनुष्यों के पाँच महापापों का नाश कर देता है। श्रद्धापूर्वक एक बार प्रणाम करने से भी सभी पाप नष्ट हो जाते हैं। पुनः, उसी भक्ति की महिमा से, वे शिव से एकत्व को प्राप्त कर सके। वहाँ विद्याधरों के दो स्वामी दुर्वासा के श्राप से मुक्त हो गए। महेश्वर से बढ़कर कोई धर्म नहीं, महेश्वर से बढ़कर कोई देवता नहीं। विष्णु में कोई परम शैवाचार्य नहीं, और उसकी शक्तियों से कोई रक्षा नहीं। रुद्राक्ष से बड़ा कोई भूषण नहीं, शिवागम से बड़ा कोई शास्त्र नहीं। वैराग्य से बढ़कर कोई सुख नहीं, और मुक्ति से ऊपर कोई अवस्था नहीं। उनकी निवासस्थली पर्वतों में सर्वत्र फैली हुई है, और वही वास्तव में स्वयं पर्वतराज हैं। इस प्रकार, हर्षित मन से मृकण्डु के पुत्र ने प्रसन्न शिलाद के पुत्र से कहा—“मनुष्यों के कौन से कर्म कल्याणकारी होते हैं, और कौन से कर्म उन्हें विभिन्न नरकों में भेजते हैं, यह कैसे सुना गया है?” तब आगे बताया गया कि—इस संसार में रजोगुण और तमोगुण से युक्त लोग सहज ही मिल जाते हैं, परंतु जो व्यक्ति सात्त्विक स्वभाव का होता है, वह अपने पुण्य आचरण से परम कल्याण को प्राप्त करता है। यहाँ-वहाँ अनेक प्रकार के नरकों की रचना की गई है। जो मनुष्य ब्राह्मण की हत्या करता है, वह मरने के बाद चांडाल बन जाता है। द्विजाति यदि मद्यपान करता है, तो वह कुकर्मी के रूप में जन्म लेता है। जो कुछ भी वह चुराता है, वह अगले जन्म में उससे छिन जाता है। जो अपने गुरु की पत्नी के पास जाता है, वह नपुंसक हो जाता है। परस्त्रीगामी पुरुष कालसूत्र नामक नरक में निवास करता है। जो निंदा करता है, वह भयानक अवीचि नरक में और धर्म की निंदा करने वाला अत्यंत भयंकर स्थान में जाता है। जो महापापी झूठ बोलता है, वह प्रलय के समय गुप्त नरक में पड़ता है। हे द्विज, जो दूसरों को धोखा देकर मांस भक्षण करता है, वह वज्र नामक अस्थिर नरक में जाता है। इस प्रकार पर्वतराज की महिमा, शिवलिंग की कृपा, पुण्य और पाप के फल, तथा नरकों का वर्णन श्रवण हुआ।