તેણે જ્યારે તેની માતાની આજ્ઞા મેળવી, ત્યારે તે ભયંકર તપ કરવા માટે હિમવંત પર્વત પર ગયો. ત્યાં તેણે માત્ર વાયુ પર જીવતા, મનને એકાગ્ર રાખી તપ આરંભ્યું. તેણે આઠ ઈંટોથી એક ચિત્તા તૈયાર કરી અને માટીનું લિંગ બનાવ્યું. ત્યારબાદ, મહાદેવ, અંબિકા તથા તેમના ગણોને, જે અવિનાશી છે, ત્યાં આવાહન કર્યું. પોતાના પુત્રો દ્વારા લવાયેલા જંગલના ફૂલો વડે અને પાંચ અક્ષરી મંત્ર દ્વારા, તેણે લાંબા સમય સુધી શ્રદ્ધાભાવે પૂજા કરી અને ઉત્તમ તપસ્યા કરી. આ રીતે જ્યારે ઉપમન્યુ તપસ્યા કરી રહ્યો હતો, ત્યારે તે યુવાન, એકાંતવાસી, દુર્બળ બ્રાહ્મણ, જેનું મન શિવમાં સ્થિર હતું—એવો ઉપમન્યુ—કેટલાક ઋષિ-દૈત્યોએ, જેમને મરીચિ દ્વારા શાપ મળ્યો હતો, દૈત્ય શક્તિથી તેને તપસ્યામાં વિઘ્ન પોહચાડ્યું. તેમ છતાં, તે દૈત્યો દ્વારા પીડાતા હોવા છતાં, ઉપમન્યુ કોઈક રીતે તપસ્યા ચાલુ રાખી, હંમેશાં સ્મરણથી ભરેલા સ્વરે “શિવાય નમઃ” બોલતો રહ્યો. તેના આ પાવન ઉચ્ચાર માત્ર સાંભળતાં જ, જે દૈત્યો તેને વિઘ્ન પોહચાડતા હતા, તેમણે છોડી દીધો; અને બધા ઋષિઓ ઉપમન્યુ પાસે આવી પહોંચ્યા. ઉપમન્યુના તપથી આખું જગત—ચલ અને અચલ—અને ઋષિઓ પણ પ્રકાશિત થઈ ગયા. પછી બધા ઋષિઓ, જેમના શરીર તેજથી પ્રગટ થઈ રહ્યા હતા, ઝડપથી વૈકુંઠ ગયા અને ભગવાન હરિ પાસે વંદન કરીને સમગ્ર ઘટના વર્ણવી. ભગવાન વિષ્ણુએ આ વાત સાંભળી, વિચાર કર્યો: “આ શું છે?” અને કારણ સમજ્યા પછી, તેઓ તરત જ મહામંડર પર્વત પર ગયા, મહાદેવને જોવા ઈચ્છી. ભગવાનને જોઈ, તેમણે વંદન કર્યું અને બંને હાથ જોડીને કહ્યું: “પ્રભુ, એક બ્રાહ્મણ ઉપમન્યુ દુધની ઈચ્છા રાખીને બધું ત્યજી તપસ્યા કરે છે; કૃપા કરીને તમારી શક્તિથી તેને રોકો.” વિષ્ણુના આ વચનો સાંભળી મહેશ્વરે ઉત્તર આપ્યો: “હું એ બાળકને રોકીશ; તું તારા આશ્રમમાં પાછો જા.” શંભુના આ વચનો સાંભળી વિષ્ણુએ બધા અમર દેવોને શાંત કર્યા અને પોતાનાં લોકમાં પરત ગયા. એ વચ્ચે પિનાકધારી ભગવાન, સર્વોચ્ચ સ્વામી, મનમાં નિશ્ચય કરીને, ઇન્દ્રનું રૂપ ધારણ કરી ત્યાં જવા નીકળ્યા. પછી સદા શિવ પોતે દેવો, અસુરો, સિદ્ધો અને મહા નાગો સાથે, અમર રાજા એટલે કે ઇન્દ્રનું સ્વરૂપ ધારણ કરીને, સુંદર સફેદ હાથી પર આરૂઢ થઈ, ઉપમન્યુના તપવન તરફ ગયા. એ સુંદર હાથીએ દેવાધિદેવને દિવ્ય ચામરથી પંખો કર્યો; અને ઇન્દ્રે, શચી સાથે, ડાબા હાથે તેજસ્વી સફેદ છત્ર પકડી રાખ્યો. એ રીતે, ભગવાન સોમ, ઇન્દ્રના રૂપમાં સદા શિવ, એ છત્ર સાથે તેજથી ઝગમગાવતા હતા, જેમ કે મંડર પર્વત ચાંદનીથી ઝગમગાય છે. આ રીતે, ઇન્દ્રનો સ્વરૂપ ધારણ કરીને, પરમેશ્વર ઉપમન્યુના આશ્રમમાં કૃપા કરવા ગયા. ઉપમન્યુએ ઇન્દ્ર રૂપે આવેલા ભગવાન શિવને જોઈ, પોતાના મસ્તક નમાવ્યું અને બોલ્યા: “દેવાધિદેવ, તમારા અવતરણથી મારું આશ્રમ પવિત્ર થયું; ભગવાન, સર્વોત્તમ દેવ, તમે સ્વયં અહીં આવ્યા, એ મારે માટે મહાભાગ્ય છે.” આવી પ્રણતિ કરીને, બ્રાહ્મણને હાથ જોડીને ઉભેલા જોઈ, હરા (ઇન્દ્રરૂપે શિવ) ઊંડા સ્વરે બોલ્યા: “હું તારા તપથી પ્રસન્ન છું, મહાન ઋષિ, ધૌમ્યના મોટા ભાઈ, તું જે ઈચ્છે તે વર માંગ.” આ રીતે ઇન્દ્ર દ્વારા કહેવામાં આવતા, ઉપમન્યુએ બંને હાથ જોડીને ઉત્તર આપ્યો: “મારે તો માત્ર શિવભક્તિ જોઈએ છે.” ત્યારે ઇન્દ્ર, ત્રણેય લોકના સ્વામી, સર્વે દેવો દ્વારા પూజ્ય, કહે છે: “મારા ભક્ત બની જા, સર્વોત્તમ ઋષિ, હંમેશાં માત્ર મારી પૂજા કર. હું તને સર્વે વર આપીશ; તું રૂદ્રને, જે નિરાકાર છે, ત્યજી દે.” “રૂદ્ર, નિરાકાર, તારા શું કામનો? તે દેવમંડળમાંથી બહાર પાડી દેવાયો છે, હવે દૈત્ય સમાન થઈ ગયો છે.” આ સાંભળીને ઉપમન્યુએ, પાંચ અક્ષરી મંત્ર જપતા, એ વાતને ધર્મમાં વિઘ્ન સમજી, એમ કહ્યું: “તમે ભવની નિંદા કરવા માટે આ બધું બોલ્યું છે, અને એ રીતે, તમે પરમેશ્વરને નિર્વિશેષ પણ કહી દીધા.” “હું ખરેખર રૂદ્રને ઓળખતો નથી—તે સર્વ દેવો અને સ્વામીઓનો સ્વામી છે, બ્રહ્મા, વિષ્ણુ અને મહેશના પિતા છે, પ્રકૃતિથી પર છે.” “જેને બ્રહ્મજ્ઞાની ‘અસ્તિત્વ’ અને ‘અનસ્તિત્વ’, ‘પ્રગટ’ અને ‘અપ્રગટ’, ‘શાશ્વત’, ‘એક’ અને ‘અનેક’ કહે છે—હું એ પરમને પસંદ કરું છું.” “જે પરમ, સર્વ કારણોના તર્કથી પર છે, સાંખ્ય અને યોગના ફળ આપનાર છે, જેને તત્વજ્ઞાની પૂજે છે—હું એ સર્વોત્તમને પસંદ કરું છું.” “શંભુથી ઉપર કોઈ તત્વ નથી—તે સર્વ કારણોનો કારણ છે, બ્રહ્મા, વિષ્ણુ અને અન્ય દેવોના સર્જક છે, અને ગુણાતીત છે.” “હવે વધુ શું કહું? હવે મેં મહાતત્વ ઓળખી લીધું છે: જો કોઈ જન્મમાં મેં ભવની નિંદા સાંભળવાની ભૂલ કરી હોય—” “—તો ભવની નિંદા સાંભળીને તરત જ પોતાનું શરીર ત્યજી દેવું જોઈએ; આવું કરવાથી ઝડપથી શિવલોક પ્રાપ્ત થાય છે.” “હું દુધની ઈચ્છા પણ છોડી દઉં છું, હે નિકૃષ્ટ દેવ; શિવના શસ્ત્રથી તને વિધ્વંસ કરી, આ શરીર ત્યજી દઈશ.” આવી વાત કહીને, ઉપમન્યુએ પોતે પણ દુધની ઈચ્છા છોડી, પોતાના શરીરનો ત્યાગ કરવાનો નિશ્ચય કર્યો અને ઇન્દ્રને સંહારવા તૈયારી કરી. પછી, ભયાનક અઘોરાસ્ત્રથી સંસ્કૃત ભૂસ્મા લઈને, તેણે એ ઇન્દ્ર પર ફેંકી અને ગર્જના કરી. શંભુના ચરણદ્વયનું સ્મરણ કરતા, ઉપમન્યુએ પોતાના શરીરનું વિલય કરવા માટે મનમાં અગ્નિ સમ તપસ્યા જાળવી. જેમજ તે બ્રાહ્મણ આ રીતે નિશ્ચિત થયો, ત્યારે ભગવાન—ભગના નેત્રના સંહારક—મૃદુતાથી તેની યોગસાધનાને રોકી.