উপমন্যু, দেবীর অনুমতি পেয়ে, কঠোর তপস্যার সংকল্প গ্রহণ করলেন। তিনি হিমবত পর্বতে পৌঁছে, কেবল বাতাসে জীবন ধারণ করে, মনোযোগ সহকারে স্থির থাকলেন। সেখানে তিনি আটটি ইট দিয়ে একটি বেদি নির্মাণ করলেন এবং মাটির লিঙ্গ স্থাপন করলেন। সেই স্থানে তিনি মহাদেব, অম্বিকা ও তাঁর সঙ্গীদের—অক্ষয় ঈশ্বরের—আহ্বান করলেন। উপমন্যু গভীর ভক্তি নিয়ে, পঞ্চাক্ষর মন্ত্র ও তাঁর পুত্রদের দ্বারা সংগৃহীত বনফুল দিয়ে দীর্ঘকাল পূজা করলেন এবং সর্বোচ্চ তপস্যা পালন করলেন। সেই সময়, যখন তিনি একাকী, কিশোর, ক্ষীণ, দ্বিজশ্রেষ্ঠ উপমন্যু, শিবের প্রতি মন কেন্দ্রীভূত রেখে তপস্যা করছিলেন, তখন কিছু ঋষি-রূপী রাক্ষস, যাঁরা পূর্বে মারীচির অভিশাপে অভিশপ্ত হয়েছিলেন, তাঁকে রাক্ষসী শক্তি দিয়ে তপস্যায় বিঘ্ন ঘটালেন। তাঁদের দ্বারা কষ্ট পেলেও, উপমন্যু কোনোভাবে তপস্যা চালিয়ে গেলেন, সদা 'শিবায় নমঃ' উচ্চারণ করলেন, স্মরণে পূর্ণ কণ্ঠে। তাঁর সেই আহ্বান শুনে, যারা তপস্যায় বিঘ্ন ঘটাচ্ছিল, তারা ছেলেটিকে ছেড়ে চলে গেল, এবং ঋষিগণ একত্রে তাঁর কাছে এলেন। উপমন্যুর এই তপস্যার ফলে, সমগ্র জগৎ—চলমান ও অচল—ঋষিদের সহ, আলোকিত হয়ে উঠল। তখন সকলেই, তাঁদের দেহ দীপ্তিময় হয়ে, দ্রুত বৈকুণ্ঠে গেলেন এবং হরি, দেবশ্রেষ্ঠের কাছে নমস্কার করে সবকিছু জানালেন। ঋষিদের কথা শুনে, পরম পুরুষ ভগবান বিষ্ণু চিন্তা করলেন, 'এটা কী?' এবং কারণ বুঝে, তিনি দ্রুত মন্দার পর্বতে গেলেন, মহাদেবকে দর্শন করার ইচ্ছায়। দেবতাকে দেখে, তিনি নমস্কার করে, ভক্তি সহকারে হাত জোড় করে বললেন—“হে ঈশ্বর, উপমন্যু নামে এক ব্রাহ্মণ, দুধের আকাঙ্ক্ষায় সবকিছু ত্যাগ করে তপস্যা করছে; আপনি আপনার শক্তিতে তাঁকে সংযত করুন।” বিষ্ণুর কথা শুনে, মহেশ্বর বললেন, “আমি ছেলেটিকে সংযত করব; তুমি তোমার আশ্রমে ফিরে যাও।” শম্ভুর কথা শুনে, দেবতাদের প্রিয় বিষ্ণু সকল অমরদের সান্ত্বনা দিয়ে নিজ জগতে ফিরে গেলেন। এদিকে, পিনাকী, সর্বোচ্চ ঈশ্বর, ইন্দ্রের রূপ ধারণ করে সেখানে যাওয়ার সংকল্প করলেন। সদাশিব, দেবতা, অসুর, সিদ্ধ ও মহানাগদের সঙ্গে, নিজে দেবরাজ ইন্দ্রের রূপে, উজ্জ্বল শ্বেত হাতির ওপর চড়ে উপমন্যুর তপস্যার অরণ্যে গেলেন। সেই সুন্দর হাতি ঈশ্বরকে দেবীয় চামর দিয়ে বাতাস করছিল, আর ইন্দ্র, শচীর সঙ্গে, বাম হাতে দীপ্তিময় শ্বেত ছাতা ধরে ছিলেন। আশীর্বাদিত সোম, সদাশিব ইন্দ্ররূপে, সেই ছাতার সঙ্গে দীপ্তিময় হয়ে উঠলেন, যেমন মন্দার পর্বত চাঁদের আলোয় দীপ্ত হয়। এইভাবে ইন্দ্রের রূপ ধারণ করে, সর্বোচ্চ ঈশ্বর উপমন্যুর আশ্রমে গেলেন, করুণা বর্ষণের জন্য। উপমন্যু যখন শিবকে ইন্দ্রের রূপে দেখলেন, তখন তিনি নিজে মাথা নত করে বললেন, “হে দেবরাজ, আপনার উপস্থিতিতে আমার আশ্রম পবিত্র হলো; আপনি, বিশ্বনাথ, দেবতাদের মধ্যে শ্রেষ্ঠ, নিজে এখানে এসেছেন।” এভাবে বলার পর, উপমন্যু যখন ভক্তি সহকারে হাত জোড় করে দাঁড়িয়ে ছিলেন, হরা, ইন্দ্রের রূপ ধারণ করে, গভীর কণ্ঠে বললেন, “আমি তোমার তপস্যায় সন্তুষ্ট; বর চাই, মহাতপস্বী, ধৌম্যের দাদা, আমি তোমার সমস্ত ইচ্ছা পূর্ণ করব।” ইন্দ্রের এই কথা শুনে, উপমন্যু, ঋষিশ্রেষ্ঠ, হাত জোড় করে বললেন, “আমি শিবের প্রতি ভক্তি চাই।” ইন্দ্র, তিন বিশ্বের অধিপতি, দেবতাদের দ্বারা সম্মানিত, বললেন—“আমার ভক্ত হও, ঋষিশ্রেষ্ঠ; সর্বদা আমাকেই পূজা কর। আমি তোমাকে সব আশীর্বাদ দেব; রুদ্র, নিরাকারকে ত্যাগ করো।” “রুদ্র, নিরাকার, তোমার কী কাজে আসবে? তিনি দেবতাদের থেকে বিতাড়িত হয়ে, রাক্ষসের মতো হয়ে গেছেন।” এই কথা শুনে, উপমন্যু পঞ্চাক্ষর মন্ত্র জপ করতে করতে ভাবলেন, এটি ধর্মের বিঘ্ন, এবং তিনি ইন্দ্রকে বললেন, “আপনি যা বললেন, তা ভবকে নিন্দা করার প্রবৃত্তি থেকে এসেছে; এর মাধ্যমে আপনি সর্বোচ্চ ঈশ্বরকে নিরাকার বলে বর্ণনা করেছেন।” “আমি সত্যিই রুদ্রকে জানি না—সব দেবতার অধিপতি, ব্রহ্মা, বিষ্ণু, মহেশ্বরের পিতা, প্রকৃতির অতীত। যাঁকে ব্রহ্মজ্ঞরা সত্তা ও অসত্তা, প্রকাশিত ও অপ্রকাশিত, চিরন্তন, এক ও বহু বলে—আমি সেই সর্বোচ্চকে গ্রহণ করি।” “যে সর্বোচ্চ, কারণের যুক্তি থেকে মুক্ত, সাংখ্য ও যোগের ফলদাতা, যাঁকে সত্যজ্ঞরা পূজা করেন—আমি তাকেই শ্রেষ্ঠ মনে করি। শম্ভুর চেয়ে উচ্চতর কোনো সত্য নেই; তিনি সমস্ত কারণের কারণ, ব্রহ্মা, বিষ্ণু ও অন্যান্য দেবতাদের স্রষ্টা, সকল গুণের ঊর্ধ্বে।” “আর কী বলব? এখন আমি মহান সত্য উপলব্ধি করেছি: যদি অন্য জন্মে আমি ভবের নিন্দা শুনে পাপ করি—তাহলে ভবের নিন্দা শুনে, নিজের দেহ ত্যাগ করা উচিত; এতে দ্রুত শিবলোক লাভ হয়।” “আমার দুধের আকাঙ্ক্ষা দূর হোক, হে দেবতাদের মধ্যে নিম্নতম; আমি শিবের অস্ত্র দিয়ে তোমাকে বধ করে এই দেহ ত্যাগ করব।” এইভাবে বলার পর, উপমন্যু মৃত্যুর সংকল্প করলেন, দুধের ইচ্ছাও ত্যাগ করলেন, এবং ইন্দ্রকে বধের প্রস্তুতি নিলেন। তিনি ভয়ঙ্কর অঘোরাস্ত্র-সিদ্ধ ভস্ম নিয়ে, ইন্দ্রের দিকে ছুড়ে দিলেন এবং গর্জন করলেন। শম্ভুর চরণ স্মরণ করে, উপমন্যু নিজের দেহ বিলীন করার প্রস্তুতি নিলেন, উগ্র যোগতাপ বজায় রেখে। যখন ব্রাহ্মণ উপমন্যু এভাবে দৃঢ় সংকল্প করলেন, তখন ভগবান, ভাগার চোখের বিনাশকারী, মৃদু কণ্ঠে তাঁর যোগসাধনা সংযত করলেন।