हे कुरुवंश में श्रेष्ठ राजा, ब्रह्मा जी ने जब सृष्टि की रचना के लिए अपने शरीर को रजोगुण से युक्त किया, तब उसी शरीर से मनुष्य उत्पन्न हुए। परंतु वह पहला शरीर भी ब्रह्मा जी ने शीघ्र ही त्याग दिया। उस त्यागे हुए शरीर से एक प्रकाश उत्पन्न हुआ, जिसे प्रातःकालीन संध्या कहा जाता है। जैसे ही वह प्रकाश प्रकट हुआ, बलवान मनुष्य और पितर जाग उठे। हे राजन्, संध्या के समय वे प्रकट होते हैं; प्रकाश, रात्रि, दिन और संध्या— ये चारों ही भगवान के स्वरूप हैं। ब्रह्मा के शरीर अनेक प्रकार के गुणों से युक्त थे—सतो, रजस और तमस। इसके पश्चात् उन्होंने पुनः केवल रजोगुण से युक्त एक और शरीर धारण किया। फिर, ब्रह्मा की भूख से उत्पन्न हुई क्रोध की भावना से, अंधकार में और भूख से व्याकुल होकर, उन्होंने क्रोध से युक्त एक अन्य सृष्टि की। उन विकृत आकृति वाले प्राणियों ने भोजन की इच्छा से ब्रह्मा की ओर दौड़ लगाई। जिन्होंने कहा—"हम उनकी रक्षा करें"—वे राक्षस कहलाए। और जिन्होंने कहा—"हम इन्हें खा लें"—वे यक्ष कहलाए। इन भयावह प्राणियों को देखकर सृष्टिकर्ता ब्रह्मा का भय से रोमांच हो गया और उनके बाल झड़ने लगे। जिनका सिर गिर गया था, उनके नए सिर उग आए, और उनके रेंगने से सर्पों की उत्पत्ति हुई; अपनी अपूर्णता के कारण वे नाग कहलाए। इसके बाद, क्रोधित ब्रह्मा से क्रोधरूप प्राणी उत्पन्न हुए, जो अत्यंत उग्र और ताम्रवर्णी थे, और मांसभक्षी बन गए। जब ब्रह्मा ने गौ का दूध पिया, उसी समय गंधर्वों की उत्पत्ति हुई; और जब उन्होंने वाणी का पान किया, तब भी गंधर्व उत्पन्न हुए। इन सबकी रचना के बाद, ब्रह्मा ने अपनी शक्ति से प्रेरित होकर अन्य पक्षियों की भी सृष्टि की। उन्होंने अपने वक्षःस्थल से पक्षियों को, मुख से बकरियों को, पेट से गाय और भैंसों को उत्पन्न किया। उनके चरणों से घोड़े, हाथी, गधे, जंगली बैल, हिरण, ऊँट, खच्चर तथा अन्य अनेक जातियाँ उत्पन्न हुईं। ब्रह्मा के केशों से औषधियाँ, फल-फूल और कंद-मूल उत्पन्न हुए, जो त्रेता युग के प्रारंभ में, कल्प के उदय के समय प्रकट हुए। जब पशु-पक्षियों और वनस्पतियों की रचना पूर्ण हो गई, तब ब्रह्मा ने उन्हें यज्ञ के लिए समर्पित किया—गाय, बकरी, भैंस, भेड़, घोड़ा, खच्चर और गधा। इन्हें पालतू पशु कहा जाता है। अब सुनो, जंगली पशुओं के बारे में—मांसभक्षी, खुर वाले, हाथी, बंदर (पाँचवाँ), पक्षी, ऊँट (छठा), और सर्प (सातवाँ)। फिर ब्रह्मा ने गायत्री और ऋचाएँ, त्रिवृत्, सोम, रथंतर आदि की भी रचना की। उन्होंने अपने मुख से अग्निष्टोम, जो यज्ञों में सर्वश्रेष्ठ है, यजुर्वेद की ऋचाएँ, त्रिष्टुप् छंद एवं पंद्रह स्तोत्र निर्मित किए। दक्षिणी मुख से बृहद्साम, उक्त, सामवेद के गीत, जगती छंद और सत्रह स्तोत्र उत्पन्न किए। पश्चिमी मुख से वैरूप, अतिरात्र, इक्कीस स्तोत्र, अथर्वण और आप्तोर्यामा की रचना की। उत्तरी मुख से अनुष्टुप और सवैराज छंद, तथा भिन्न-भिन्न रूपों वाले प्राणियों की उत्पत्ति उनके अंगों से हुई। ब्रह्मा ने कल्प के प्रारंभ में देव, दानव, पितर और मनुष्यों की फिर से सृष्टि की। यक्ष, पिशाच, गंधर्व, अप्सराएँ, सिद्ध, किन्नर, राक्षस, सिंह, पक्षी, पशु और सर्प—ये सब भी ब्रह्मा ने उत्पन्न किए। नाशवान और अविनाशी, चल और अचल, जो भी कुछ है—उस समय ब्रह्मा ने सबकी सृष्टि की। पूर्वजन्मों के कर्मों को वे प्राणी फिर-फिर प्राप्त करते हैं, क्योंकि वे बार-बार उत्पन्न होते हैं। उनका स्वभाव जैसा होता है—हिंसा या अहिंसा, सौम्यता या क्रूरता, धर्म या अधर्म, सत्य या असत्य—उसी के अनुसार वे फल पाते हैं और वही उन्हें प्रिय लगता है। इंद्रिय विषयों, प्राणियों और शरीरों में ब्रह्मा ने विविध रूप और कार्य निर्धारित किए, और स्वयं उन्हें बाँट दिया। प्राणियों के नाम, रूप और उनके कर्तव्य की विविधता—यह सब ब्रह्मा ने देवताओं आदि के लिए वेद के वचनों से ही प्रारंभ में स्थापित किया। जिन ऋषियों के नाम वेद में सुने जाते हैं, वे ब्रह्मा ने उन्हें उनके उचित कार्य के अनुसार प्रदान किए, और अन्य प्राणियों को भी उनके अनुसार नाम दिए। जैसे ऋतुओं में भिन्न-भिन्न रूप और चिह्न क्रमशः प्रकट होते हैं, वैसे ही युगों के प्रारंभ में भी ये अवस्थाएँ प्रकट होती हैं। इस प्रकार, हर कल्प के प्रारंभ में, ब्रह्मा अपनी सृजनशक्ति से प्रेरित होकर बार-बार ऐसी ही सृष्टि करते हैं। भीष्म ने पूछा—हे ब्राह्मण, आपने जो 'अवरोहिणी सृष्टि' अर्थात मानव सृष्टि का वर्णन किया, कृपया विस्तार से बताइए कि ब्रह्मा ने इसकी रचना कैसे की। उन्होंने एक ही वर्ण के और उनके गुणों की सृष्टि कैसे की? ब्राह्मण आदि के कर्तव्य क्या हैं? पुलस्त्य मुनि ने उत्तर दिया—प्रारंभ में, जब ब्रह्मा ने सृष्टि की इच्छा की, तब उनके मुख से सत्वगुण से युक्त, पुण्यात्मा प्राणी उत्पन्न हुए। उनके वक्षःस्थल से रजोगुण प्रधान, और जंघाओं से रजस-तमस मिश्रित प्राणी उत्पन्न हुए। चरणों से तमोगुण प्रधान अन्य प्राणी उत्पन्न हुए। इस प्रकार चार वर्णों की सृष्टि हुई—ब्राह्मण, क्षत्रिय, वैश्य और शूद्र—ये क्रमशः मुख, वक्षःस्थल, जंघा और चरणों से उत्पन्न हुए। यज्ञ की सिद्धि के लिए ब्रह्मा ने यह चार वर्णों की व्यवस्था की, जो यज्ञ के परम साधन हैं। यज्ञ से देवताओं की पुष्टि होती है, और वर्षा से मनुष्यों की। धर्मयुक्त यज्ञ ही कल्याण का कारण हैं। ये सब वे लोग सिद्ध करते हैं, जो सदा शुभ कर्मों में रत रहते हैं, दुष्कर्मों से विमुख होकर धर्म के मार्ग का पालन करते हैं। इस प्रकार, हे राजन्, ब्रह्मा द्वारा की गई सृष्टि का यह पावन वर्णन है।