राजा ने महर्षि पुलस्त्य से कहा, “हे श्रेष्ठ ऋषि, मैं आपसे विस्तारपूर्वक यह कथा सुनना चाहता हूँ।” तब पुलस्त्य बोले, “हे राजन, सभी जीव—चाहे शुभ हों या अशुभ—अपने कर्मों के अनुसार रूप धारण करते हैं। इन्हीं कर्मों के कारण उनकी प्रसिद्धि होती है, लेकिन वे मुक्त नहीं होते; प्रलय के समय वे वापस ले लिए जाते हैं। देवता से लेकर स्थावर तक, सभी जीव चार प्रकार के होते हैं। जब ब्रह्मा सृष्टि कर रहे थे, तब उनके मन से उत्पन्न जीवों का निर्माण हुआ। इसके बाद चार वर्ग—देवता, असुर, पितर और मनुष्य—प्रकट हुए। इन जीवों की सृष्टि की इच्छा से ब्रह्मा ने अपने ही स्वरूप को लगनपूर्वक लगाया। मुक्त स्वरूप से उन्होंने प्रजापति के दुष्ट जीवों को जन्म दिया। जब ब्रह्मा सृष्टि करना चाहते थे, उनके निम्न भाग से सबसे पहले असुरों का जन्म हुआ। फिर उन्होंने उस तमोगुणयुक्त, दुष्ट शरीर को त्याग दिया। वह त्यागा गया शरीर, हे राजन, रात्रि बन गया। इसके बाद ब्रह्मा ने एक अन्य शरीर धारण किया, जिससे देवताओं को आनंद प्राप्त हुआ। सत्त्वगुण से पूर्ण जीव ब्रह्मा के मुख से उत्पन्न हुए, हे राजन। उस शरीर को भी ब्रह्मा ने त्याग दिया, और वह दिन बन गया, जो मुख्यतः सत्त्वगुण से युक्त था। इसलिए, असुर रात्रि में सक्रिय रहते हैं और देवता दिन में। फिर ब्रह्मा ने एक और शरीर धारण किया, जो केवल सत्त्वगुण से युक्त था। ब्रह्मा ने पितरों को सृष्टि करते हुए, उन्हें अपने से उत्पन्न किया। पितरों की सृष्टि के बाद उस शरीर को भी ब्रह्मा ने त्याग दिया। वह त्यागा गया शरीर संध्या बन गया, जो दिन और रात के मध्य का समय है। इसके बाद ब्रह्मा ने एक और शरीर धारण किया, जो केवल रजोगुण से युक्त था। उस रजोगुणयुक्त शरीर से मनुष्यों का जन्म हुआ, हे कुरुश्रेष्ठ। उस प्रथम शरीर को भी ब्रह्मा ने शीघ्र ही त्याग दिया। वह शरीर प्रकाश बन गया, जिसे प्रातःकाल की संध्या कहा जाता है। प्रकाश के आगमन पर, शक्तिशाली मनुष्य और पितर जागृत होते हैं। हे राजन, संध्या के समय वे प्रकट होते हैं। प्रकाश, रात्रि, दिन और संध्या—ये चार ब्रह्मा के ही हैं। ब्रह्मा के शरीर तीन गुणों से जुड़े हैं। फिर उन्होंने एक और शरीर धारण किया, जो केवल रजोगुण से युक्त था। तब ब्रह्मा की भूख से क्रोध उत्पन्न हुआ, जो उसी से उत्पन्न हुआ था। भूख से पीड़ित और अंधकार में, ब्रह्मा ने उस क्रोध को सृष्टि किया। वे विकृत जीव, भोजन की इच्छा से ब्रह्मा की ओर दौड़े। जो बोले, “हम उनकी रक्षा करें,” वे राक्षस कहलाए। अन्य बोले, “हम खाएँ,” और वे यक्ष कहलाए। उन्हें देखकर, भयभीत ब्रह्मा के केश झड़ने लगे। जिनके सिर गिर गए, उन्होंने नए सिर प्राप्त किए; उनके रेंगने से सर्पों का जन्म हुआ, और उनके दोष के कारण वे नाग कहलाए। फिर, क्रोधित ब्रह्मा से क्रोधमय जीवों की सृष्टि हुई; वे उग्र, पीले रंग के, मांसाहारी बने। जब ब्रह्मा ने गाय का दूध पिया, उसी समय गंधर्व उत्पन्न हुए; जब उन्होंने वाणी का पान किया, तब गंधर्वों की उत्पत्ति हुई। इन सबकी सृष्टि के बाद, ब्रह्मा ने अपनी शक्ति से, अपनी इच्छा से, अन्य पक्षियों की भी रचना की। उन्होंने अपने वक्ष से पक्षियों, मुख से बकरियों, उदर से गाय और भैंसों की सृष्टि की। अपने चरणों से उन्होंने घोड़े, हाथी, गधे, जंगली बैल, हिरण, ऊँट, खच्चर और अन्य विविध पशुओं का निर्माण किया। औषधियाँ, फल और मूल वाली, उनके केशों से उत्पन्न हुईं, त्रेता युग के प्रारंभ में, कल्प के उदय पर, हे राजन। पशु और वनस्पतियों की उचित सृष्टि कर, ब्रह्मा ने उन्हें यज्ञ के लिए निर्धारित किया—गाय, बकरी, भैंस, भेड़, घोड़ा, खच्चर और गधा। ये पालतू पशु कहलाते हैं; अब सुनो जंगली पशुओं के बारे में—मांसाहारी, खुर वाले, हाथी, बंदर (पाँचवाँ), और पक्षी। ऊँट छठा प्रकार है, और रेंगने वाले जीव सातवाँ। गायत्री और ऋचाएँ, त्रिवृत, सोम और रथंतर की सृष्टि की। अग्निष्टोम, यज्ञों में श्रेष्ठ, ब्रह्मा ने अपने मुख से उत्पन्न किया; यजुर्वेद की ऋचाएँ, त्रिष्टुभ छंद, और पंद्रहगुणी स्तोत्र भी बनाए। दक्षिणी मुख से उन्होंने बृहद्साम और उक्त की सृष्टि की; सामवेद के मंत्र, जगती छंद, और सत्रहगुणी स्तोत्र भी बनाए। पश्चिमी मुख से उन्होंने वैरूप और अतिरात्र की सृष्टि की; इक्कीसगुणी अथर्वण और आप्तोर्यामा भी बनाए। उत्तरी मुख से उन्होंने अनुष्टुभ और सवैराज की सृष्टि की; उनके अंगों से विविध रूपों वाले जीव उत्पन्न हुए। देवता, असुर, पितर और मनुष्यों की सृष्टि कर, कल्प के प्रारंभ में, प्रजापति ब्रह्मा ने उन्हें पुनः प्रकट किया। यक्षों, पिशाचों, गंधर्वों, अप्सराओं, सिद्धों, किन्नरों, राक्षसों, सिंहों, पक्षियों, पशुओं और सर्पों के समूहों की भी सृष्टि हुई। जो नश्वर और अमर हैं, जो स्थिर या चलायमान हैं—इन सबको उस समय, ब्रह्मा ने, आदि सृष्टि करता, प्रकट किया। पूर्व सृष्टियों में अर्जित कर्मों को वे जीव पुनः धारण करते हैं; बार-बार सृष्टि में वे वही कर्म अपनाते हैं। हिंसा या अहिंसा, सौम्यता या क्रूरता, धर्म या अधर्म, सत्य या असत्य—जिस प्रवृत्ति के अनुसार वे हैं, उसी को प्राप्त करते हैं और वही उन्हें प्रिय होता है। इंद्रिय विषयों, जीवों और शरीरों में, ब्रह्मा ने विविध रूप और कार्य निर्धारित किए; सृष्टिकर्ता ने स्वयं उन्हें वितरित किया। जीवों के नाम, रूप और कर्तव्यों की विविधता—इन सभी को ब्रह्मा ने देवताओं आदि के लिए आरंभ में, वेद के शब्दों से स्थापित किया। ऋषियों के नाम, जैसा वेद में सुना गया, ब्रह्मा ने उन्हें उचित रूप से दिया, और अन्य जीवों को भी उनके कार्यानुसार नाम दिए। जैसे ऋतुओं में विविध रूप और चिन्ह क्रम से प्रकट होते हैं, वैसे ही युगों के आरंभ में ये अवस्थाएँ भी प्रकट होती हैं।