हे ब्राह्मणों में श्रेष्ठ, पहले तुम पक्षियों की वंश में जन्मे थे, और यह जन्म तुम्हारे कर्मों के फलस्वरूप पृथ्वी पर हुआ था। उस समय तुम्हें हमेशा भूख और प्यास सताती रहती थी, और तुम कीटों को खाते हुए तथा गर्म जलस्रोतों से पानी पीते हुए इधर-उधर भटकते थे। पक्षी रूप में रहते हुए, तुमने अनेक प्रकार के कष्ट सहन किए और चार हजार वर्षों तक पृथ्वी पर इसी अवस्था में बने रहे। एक दिन, कुलभद्र नामक एक ब्राह्मण, जो समस्त सत्य का ज्ञाता था, नदी के किनारे मेरी पूजा में लीन हुआ। उसने श्रद्धापूर्वक मेरी पूजा की और मुझे अर्पण के रूप में चावल समर्पित किया। पूजा के बाद वह श्रेष्ठ ब्राह्मण उस चावल को वहीं छोड़कर अपने घर लौट गया। उसी समय, भूख से व्याकुल होकर तुम एक वृक्ष से नीचे आए और उस चावल को, जो मेरे अर्पण से जुड़ा था, पक्षी रूप में खा लिया। उस चावल को खाते ही, तुम्हारे भयानक पाप तत्काल दूर हो गए। जब तुम्हारे जीवन का समय पूरा हुआ, तब तुम मृत्यु के लोक में गए। तुम्हें लाने के लिए मैंने अपने दूतों को हर प्रकार से भेजा। वे दूत तुम्हें पाप-मुक्त करके एक रथ पर बैठाकर ले गए। वे सभी दूतों की मंडली तुम्हें मेरे परम धाम में ले आई, जहाँ तुम हजारों कल्पों तक मेरे सान्निध्य में रहे। वहाँ तुमने वे सभी सुख भोगे, जिन्हें देवताओं के लिए भी पाना कठिन है। फिर, हे श्रेष्ठ ब्राह्मण, तुम एक शुद्ध ब्राह्मण कुल में जन्मे। वहाँ भी तुम्हारी भक्ति मुझमें अत्यंत दृढ़ हो गई; तुम विधिवत् अनुष्ठानों के माध्यम से निरंतर मेरी पूजा करते रहे। जीवन के अंत में, मेरी कृपा से, तुम मेरे ही धाम को प्राप्त करोगे। जब मैं प्रसन्न होता हूँ, हे ब्राह्मण, तब पापी भी मुक्त हो जाता है। परंतु यदि मैं किसी से अप्रसन्न हो जाऊं, तो पुण्यात्मा भी पाप के अधीन हो जाता है। इसलिए, हे ब्राह्मण, तुम्हारा कल्याण हो, क्योंकि तुम मेरी भक्ति में स्थिर और व्रत में दृढ़ हो। मैं तुम्हें वह परम स्थान दूंगा, जिसे देवता भी प्राप्त नहीं कर सकते। तब ब्राह्मण ने कहा—हे प्रभु, आपकी कृपा से मैंने अपने पूर्व जन्म की कथा सुनी है। अब मैं कुछ और जानना चाहता हूँ—कृपा करके बताएं, हे देवों के स्वामी, आप किससे प्रसन्न होते हैं और किससे अप्रसन्न? हे प्रभु, अपनी महान करुणा के कारण, कृपया मुझे यह सब विस्तार से बताएं। तब भगवान ने कहा—हे श्रेष्ठ ब्राह्मण, किस कर्म से मेरे हृदय में प्रसन्नता उत्पन्न होती है, यह मैं संक्षेप में बताता हूँ। हे द्विजश्रेष्ठ, मैं क्रोध और उससे संबंधित बातों का संक्षिप्त वर्णन करूंगा: जो व्यक्ति सदा सभी प्राणियों के प्रति करुणावान रहता है, और अहंकार से मुक्त है, उस पर मैं सदा प्रसन्न रहता हूँ। जो मेरे लिए धर्म में श्रद्धा रखते हुए कर्म करता है, और मेरे लिए शांतिपूर्वक बोलता है, उस पर मैं प्रसन्न रहता हूँ। जो व्यक्ति कोई प्रिय वस्तु पाकर उसे मुझे अर्पित करता है, और सम्मान-अपमान में सम रहता है, उस पर मैं प्रसन्न रहता हूँ। जो मुझे सभी प्राणियों के शरीर में विद्यमान जानता है, और दूसरों को हानि नहीं पहुँचाता, उस पर मैं प्रसन्न रहता हूँ। जो व्यक्ति कर्म करने से पहले बार-बार विचार करता है, और गायों तथा ब्राह्मणों के कल्याण की इच्छा करता है, उस पर मैं प्रसन्न रहता हूँ। जो अपने कहे हुए शब्दों का पालन करता है, और शरणागत की सेवा में तत्पर रहता है, उस पर मैं प्रसन्न रहता हूँ। जो ऐसे लोगों को दान देता है, जो उसे लौटा नहीं सकते, और जिसका मन सदा मुझमें स्थिर रहता है, उस पर मैं प्रसन्न रहता हूँ। संक्षेप में, यही वे कर्म हैं जिनसे मैं प्रसन्न होता हूँ। अब, हे ब्राह्मण, सुनो किन कर्मों से मैं क्रोधित होता हूँ। जो दूसरों को हानि पहुँचाने में आनंद लेते हैं, जो सभी जीवों के प्रति निर्दयी हैं, उन पर मैं सदा क्रोधित रहता हूँ और उन्हें अपना शत्रु मानता हूँ। जो झूठ बोलते हैं, क्रूर हैं, और दूसरों की निंदा करते हैं, जो काव्य-कृतियों को नष्ट करते हैं, उन्हें मैं शत्रु मानता हूँ। जो बिना कारण अपने माता-पिता, पत्नी, भाई या बहन को छोड़ देता है, या मूर्खतावश उनका तिरस्कार करता है, उन्हें मैं शत्रु मानता हूँ। जो अपने गुरु का अपमान करता है, उन्हें भी मैं शत्रु मानता हूँ। जो लोग उपवन काटते हैं या जलाशयों को नष्ट करते हैं, जो गाँवों का नाश करते हैं, उन्हें मैं शत्रु मानता हूँ। जो दूसरों की पत्नी को देखकर हताश हो जाते हैं, या पाप की चर्चा सुनते हैं, उन पर मैं सदा क्रोधित रहता हूँ। जो अपने रक्षक से द्वेष रखते हैं या असहाय की संपत्ति छीनते हैं, जो विश्वासघात करते हैं, उन पर मैं सदा क्रोधित रहता हूँ। जो गायों की हत्या करते हैं, या अछूत स्त्रियों के पति हैं, जो पवित्र पीपल को काटते हैं, उन पर मैं सदा क्रोधित रहता हूँ। जो ब्रह्मा, विष्णु, शिव के बीच भेद उत्पन्न करते हैं, या अत्यधिक दूसरे की पत्नी में आसक्त रहते हैं, उन पर मैं सदा क्रोधित रहता हूँ। जो लोग लोभवश एकादशी के दिन भोजन करते हैं, वे पापी हैं और उन पर मैं सदा क्रोधित रहता हूँ। जो वेदों की निंदा करते हैं, दुष्ट विचारों में लगे रहते हैं, या मित्रों से विश्वासघात करते हैं, उन पर मैं सदा क्रोधित रहता हूँ। जो धात्री वृक्ष को काटते हैं, या वासना से दिन में सहवास करते हैं, उन पर भी मैं क्रोधित रहता हूँ। जो रजस्वला स्त्री के पास जाते हैं, या बिना मासिक धर्म देखे स्त्री के पास जाते हैं, वे भी मेरे शत्रु हैं। जो दुष्ट व्यक्ति किसी व्रतधारी को परेशान करते हैं, वे मुझसे शत्रुता रखते हैं। जो अमावस्या या अतिथि दिवस पर रात में भोजन करते हैं, या रविवार को दो बार भोजन करते हैं, जो अमावस्या को मांस, सहवास, या तेल का त्याग नहीं करते, उन पर मैं सदा क्रोधित रहता हूँ। हे ब्राह्मणश्रेष्ठ, मैं ऐसे लोगों पर सदा क्रोधित रहता हूँ; इससे अधिक क्या कहूं? संक्षेप में मैंने तुम्हें बता दिया। इस प्रकार, भगवान ने ब्राह्मण को उसके पूर्व जन्म, भक्ति के फल, और अपने प्रसन्नता व अप्रसन्नता के कारणों का विस्तार से वर्णन किया।