एक भयावह नरक है, जो सभी प्राणियों को आतंकित कर देता है। दान देने वाला कभी अपने दान को याद न करे, और न ही प्राप्त करने वाला उसे वापस मांगे—जो ऐसा करते हैं, वे दोनों अत्यंत पापी हैं। वे जब तक सूर्य और चंद्रमा हैं, तब तक नरक में रहते हैं; इस कारण, हे प्रभु, ये दोनों ब्रह्म-सम्पत्ति के चोर और महान पापी माने गए हैं। यमराज के सेवकों को आज्ञा दी जाती है कि वे इन्हें शीघ्र ही सबसे भयंकर नरक में ले जाएं। यमराज के दूत, क्रोध से भरे हुए, उन दोनों को पकड़कर भयंकर नरक में फेंक देते हैं, हे राजन। उसी दिन, हे राजा, मुझे और मेरी पत्नी को भी यमराज के दूतों ने पकड़कर यमलोक पहुंचा दिया। मैंने जो कर्म किया था, वह सुनिए, मैं सब कुछ आरंभ से बताऊंगा—जो सुनने वालों को चकित कर देगा। पूर्वकाल में, मैं एक ब्राह्मण था, मेरा नाम था सर्वगा, श्रेष्ठ कुल में जन्मा, सौराष्ट्र देश में निवास करता था, वेद और वेदांगों में निपुण था। मेरी पत्नी, मंजूकषा, अत्यंत प्रसिद्ध, पतिव्रता, सौभाग्यशाली और शुद्ध कुल में उत्पन्न थी। किन्तु, हे सौभाग्यशाली, एक बार मैं अपने ज्ञान और युवावस्था के अभिमान में लापरवाह होकर, मन ही मन अपने माता-पिता का अपमान कर बैठा। सभा में मेरी प्रशंसा होती थी, मैं सभी कर्तव्यों में निपुण था, वन में निवास करता था, धनवान, सुंदर, बुद्धिमान और अपने कुल का पालन-पोषण करने वाला था। परंतु मेरे माता-पिता पाप में लिप्त, कठोर वचन बोलने वाले, दया रहित और नास्तिकों की संगति के इच्छुक थे। मेरे पुरुषार्थ, जीवन, धन, परिवार, विद्या, यश—सभी कुछ मेरे माता-पिता ने व्यर्थ कर दिया। इसी बात को बार-बार सोचकर, हे राजन, मैंने माता-पिता की सेवा, जो शुभकारी है, तिरस्कारवश त्याग दी। इसी कर्म के कारण, हे राजा, मुझे और मेरी पत्नी को यमराज के दूतों ने उसी नरक में डाल दिया, जहाँ वे दोनों महान पापी भी लाए गए थे। हम सब, मेरी पत्नी और वे दोनों पापी, भयंकर नरक में साथ-साथ रहे, हे राजन—सुनिए, कितने समय तक। हजारों करोड़ कल्पों तक, सैकड़ों करोड़ कल्पों तक, मैंने वहाँ घोर पीड़ा सही, हे श्रेष्ठ राजा। जब नरक में हमारा समय पूर्ण हुआ, तब मैं और मेरी प्रिय पत्नी गिद्धों के कुल में जन्मे, मृत मांस खाने वाले बनकर। और वे दोनों भी, नरक से छूटने के बाद, पुनर्जन्म की इच्छा से, पतंगों (कीटों) की योनि में जन्मे, ताकि अपने कर्मों का फल भोग सकें। अब सुनिए, हे राजन, उन दोनों ने पतंगों के रूप में क्या कर्म किए—यह सुनकर आप चकित हो जाएंगे। एक बार, एक प्रचंड वायु चली और उन दोनों को बहाकर पवित्र गंगा के जल में डाल दिया। गंगा के जल में गिरते ही, उनके कोमल शरीर तुरंत नष्ट हो गए और उनके सारे संचित पाप धुल गए। फिर सुंदर नेत्रों वाले दूत आए, और स्वर्गिक रथ, सभी सुखों से युक्त, वहाँ आ पहुँचे। वे दोनों, सब पापों से मुक्त होकर, तुलसी की मालाओं से विभूषित, दिव्य रथ पर बैठकर विष्णु के धाम की ओर चल पड़े। कुछ समय तक, हे राजन, वे ब्रह्मा के लोक में रहे; फिर ब्रह्मा की आज्ञा से वे इन्द्रपुरी चले गए। वहाँ उन्होंने वह सुख भोगा, जो देवताओं को भी दुर्लभ है; और कुछ काल वहाँ रहकर, पुनः पृथ्वी पर जन्म लेकर सुख भोगने के लिए आए। गंगा में शरीर त्यागने के कारण, वे आपके पवित्र और तेजस्वी वंश में जन्मे, और पुनर्जन्म के बंधन से मुक्त हो गए। फिर भी, पृथ्वी के सुख भोगने के लिए, वे अत्यंत पुण्यात्मा बनकर जन्मे; दीर्घकाल तक पुत्र-पौत्रों से घिरे, समस्त भुवन का आनंद लिया। अंत में, गंगा में मृत्यु को प्राप्त कर, जो योगियों के लिए भी दुर्लभ है, वे दोनों, हे राजन, नारायण के साथ एकत्व को प्राप्त होंगे। मैंने यह सब, उन दोनों के पूर्वजन्मों की कथा, स्मृति-शक्ति से आपको सुनाई है, हे राजाओं में श्रेष्ठ। गंगा में मृत्यु पाकर वे दोनों तो इस स्थिति को प्राप्त हुए; किंतु हम जैसे पापियों को कौन उद्धार करेगा? मनुष्यों में मित्रों का तिरस्कार करने से नरक की पीड़ा मिलती है; हे पृथ्वीपति, मैंने स्वयं यही देखा है। पिता की सेवा से विमुख होने वाले मनुष्य को यहाँ भी कष्ट मिलता है और परलोक में भी; यहाँ धन की हानि होती है, और वहाँ नरक मिलता है। हे राजन, मैं तो यही मानता हूँ कि ब्रह्महत्या आदि महापाप भी इससे बेहतर हैं; क्योंकि उनका प्रायश्चित्त संभव है, परंतु यह पाप शाश्वत है। पुण्य का वह वृक्ष, जिसे कठिनाई से अर्जित किया गया है और जो सब दुखों को नष्ट करता है, उसे मनुष्य अपने पिता की अवहेलना रूपी कुल्हाड़ी से काट डालता है। जो कुछ भी पितरों के निमित्त दिया जाता है, हे राजन, वह विष्णु स्वयं ग्रहण करते हैं, क्योंकि हरि पितरों के रूप में स्वयं उपस्थित रहते हैं। जो मनुष्य अपने माता-पिता की सेवा करते हैं, जो प्रत्यक्ष देवता हैं, वे भगवान की कृपा से सभी सिद्धियाँ प्राप्त करते हैं। जो पिता की भक्ति से रहित रहते हैं, वे सहस्त्र युगों तक नरक में पड़े रहते हैं। इसी कारण, यह महान दुःख आज मुझ पर आया है; मैं नहीं जानता, कब मैं अपनी पत्नी के साथ मुक्ति प्राप्त करूंगा। व्यासदेव कहते हैं—जब राजा ने उसकी ये बातें सुनीं, तो उसे गले से लगाया, हर्षित हुआ और बार-बार आश्चर्यचकित होकर बोला। राजा ने कहा—हे गिद्ध, तेरे मुख से सुनी ये बातें सचमुच अद्भुत हैं; न तो मुझे, न ही अन्य किसी को, इस पर विश्वास हो पा रहा है।