एक समय की बात है, भद्रा या सुभद्रा, जो पहले एक सखी के रूप में जानी जाती थीं, स्वयं श्रीरूप धारण कर एक नदी के रूप में प्रकट हुईं। उन्होंने सहायक बनकर एक पवित्र मार्ग अपनाया। समुद्र के उत्तरी तट पर इन दोनों का मिलन अत्यंत शुभ माना गया। उसी पवित्र स्थान पर जो भी स्नान करता है और शुद्ध जल अर्पित करता है, उसे विशेष पुण्य की प्राप्ति होती है। वहां, वराह भगवान को प्रणाम करने से मनुष्य वरुण के लोक को प्राप्त करता है। यही वह मार्ग है जिससे स्वयं धन्य विष्णु समुद्र में प्रविष्ट हुए थे। जब भगवान यज्ञ-वराह ने सभी दानवों और देवताओं के विघ्नों को परास्त कर दिया, तब उन्होंने मगरों के निवास को भी विचलित किया और वहां बहुत समय तक क्रीड़ा की। अंत में वे कीचड़ से बाहर निकले। पार्वती जी ने भगवान से पूछा, “हे देव, मुझे विस्तार से बताइए कि यज्ञ-वराह किस प्रकार उस धूमिल प्रदेश में प्रविष्ट हुए और किस प्रकार कीचड़ से बाहर आए?” तब महादेव बोले, “बहुत समय पहले, वराह हरि ने पृथ्वी के भीतर क्रीड़ा की थी। हे पर्वतराज की पुत्री, मैं तुम्हें सब विस्तार से बताता हूँ। वह धन्य प्रभु, जिन्होंने स्वयं वराह का रूप धारण किया, देवताओं के कार्य की सिद्धि के लिए ही ऐसा किया था। जब उन्होंने देवी पृथ्वी को ऊपर उठाया, तब वे कीचड़ से बाहर निकले। वहीं एक महान तीर्थ, वराह तीर्थ, प्रकट हुआ। जो वहाँ स्नान करता है, उसे निःसंदेह मोक्ष प्राप्त होता है। वहां पितरों की मुक्ति के लिए श्राद्ध अवश्य करना चाहिए; ऐसा करने से वह अपने पितरों सहित महान और आनंदमय लोक को प्राप्त करता है।” इस प्रकार, उत्तम पद्म पुराण के उत्तर खंड के वराह-तीर्थ नामक अध्याय का समापन होता है। कुछ समय पश्चात, महादेव ने पार्वती से कहा, “हे देवी, अब मैं तुम्हें एक ऐसे व्रत के विषय में बताऊँगा, जो तीनों लोकों में दुर्लभ है। इसका श्रवण करने से मनुष्य ब्रह्महत्या जैसे महापापों से भी मुक्त हो जाता है। यह व्रत स्वयं प्रकाशित पुरुष के भक्तों के सुख हेतु प्रकट हुआ था। चाहे वह तिथि हो या मास, यह पुण्यदायक है। हे देवी, केवल उसका नाम लेने से ही शाश्वत मुक्ति मिल जाती है। वह परमात्मा और समस्त कारणों का कारण है। वही सम्पूर्ण विश्व का आत्मा है, विश्वरूप है, समस्त का स्वामी है। बारह सूर्य जिनके द्वारा धारण किए गए, वे ही महान आत्मा नरसिंह हैं, जिन्होंने भक्तों की शांति के लिए प्रत्यक्ष रूप से अवतार लिया।” पार्वती ने पूछा, “हे देवों में श्रेष्ठ, आपने अनेक अवतारों का वर्णन किया है। अब मुझे उस परम धाम नरसिंह के विषय में बताइए, जिसे जानकर केवल समझने मात्र से मनुष्य सुखद लोक को प्राप्त कर लेता है।” महादेव बोले, “जब भगवान ने हिरण्यकशिपु का वध किया, तब वे संसार के गुरु, देवों के देव, प्रसन्न होकर प्रह्लाद को अपनी गोद में बैठाकर बोले।” प्रह्लाद, जो विद्वानों में श्रेष्ठ और अपने पिता का वध करने वाले थे, उन्होंने भगवान नरसिंह की स्तुति करते हुए कहा, “हे धन्य विष्णु, हे अद्भुत रूपधारी नरसिंह, मैं आपको प्रणाम करता हूँ। मैं आपका भक्त हूँ, हे देवों में श्रेष्ठ, और आपसे सच्चे मन से प्रश्न करता हूँ। प्रभु, मुझमें अनेक प्रकार से आपकी भक्ति उत्पन्न हुई है; कृपा कर बताइए, मैं आपको प्रिय कैसे बना, इसका कारण क्या है?” नरसिंह भगवान ने कहा, “हे महाबुद्धिमान, मैं तुम्हें बताता हूँ—सावधान होकर सुनो। पूर्व जन्म में तुम किसी ब्राह्मण के पुत्र नहीं थे, न ही तुमने वेदाध्ययन किया था। तुम्हारा नाम वासुदेव था, और तुम एक गणिका के पुत्र थे, अत्यंत कामुक। उस जीवन में तुमने कोई पुण्यकर्म नहीं किया, केवल मधु, घी और गणिकाओं के संसर्ग में लिप्त रहे। परंतु मेरे व्रत के प्रभाव से, हे निष्पाप, तुममें भक्ति उत्पन्न हुई।” प्रह्लाद ने पूछा, “हे देव, विस्तार से बताइए, मैं किसका पुत्र था और वह कौन-सा व्रत था? मैं तो गणिका के साथ रहते हुए किसी प्रकार वह व्रत कर बैठा। आपने मुझ पर दया की, कृपा कर सब बताइए।” नरसिंह बोले, “पूर्वकाल में सृष्टि के लिए ब्रह्मा ने यह उत्तम व्रत किया था। मेरे व्रत के प्रभाव से सभी जड़-चेतन प्राणी उत्पन्न हुए। त्रिपुर के विनाश के लिए भी प्रभु ने यही व्रत किया था, जिससे त्रिपुर का अंत हुआ। यह उत्तम व्रत अन्य प्राचीन देवताओं, ऋषियों और महान राजाओं ने भी किया था। इसके प्रभाव से सभी को सिद्धि मिलती है। स्वर्ग में तुम्हारे लिए मेरे द्वारा अनेक सुख प्रिय हुए। उनका भोग कर अंत में वे मुझमें लीन हो जाते हैं। प्रह्लाद, अब तुम भी मुझमें प्रवेश करो। कर्तव्य के लिए तुम्हारा अवतरण मेरे शरीर से अलग हुआ था। जो इसे करते हैं, वे सैकड़ों कल्पों के बाद भी लौटकर नहीं आते; निर्धन व्यक्ति भी कुबेर के समान संपत्ति पाता है। जो सुख चाहता है, उसे सुख मिलता है; जो राज्य चाहता है, उसे सर्वोच्च राज्य; जो दीर्घायु चाहता है, उसे शिव के समान आयु मिलती है। यह व्रत स्त्रियों को सौभाग्य, पुत्र, धन-धान्य और दुःखों से मुक्ति देता है। स्त्री या पुरुष, जो भी यह उत्तम व्रत करता है, उसे मैं भोग और मोक्ष दोनों फल देता हूँ। प्रिय, विस्तार से कहने की आवश्यकता नहीं—इस व्रत का फल मैं भी नहीं बता सकता, न ही शंकर।” प्रह्लाद ने कहा, “प्रभु, आपकी कृपा से मैंने इस उत्तम व्रत का वर्णन सुना है। आपकी भक्ति के कारण ही मैं इसका फल सुनना चाहता हूँ। अब मैं इस व्रत की सर्वोत्तम विधि जानना चाहता हूँ—किस मास, किस तिथि को इसका अनुष्ठान करना चाहिए? कृपा कर विस्तार से बताइए कि कौन-सी विधि से पूर्ण फल प्राप्त होता है।” नरसिंह भगवान बोले, “प्रह्लाद, प्रिय पुत्र, ध्यानपूर्वक सुनो। वैशाख शुक्ल पक्ष की चतुर्दशी को यह व्रत करना चाहिए। अब मेरी उत्पत्ति और भक्तों को सुख देने वाले मेरे प्राकट्य का कारण सुनो। पश्चिम दिशा में, एक अन्य कारण से यह मुकुटस्थल प्रकट हुआ, जो पवित्र और पापों का नाश करने वाला है।” इस प्रकार, भगवान की कथा और उनके व्रत की महिमा को सुनकर पार्वती और समस्त श्रोताओं के मन में परम श्रद्धा और भक्ति का संचार हुआ।