दुष्ट बुद्धि वाला प्राणी पहले बाघ के रूप में जन्म लेता है, फिर वह गधे, बिल्ली, सूअर और सर्प के गर्भ में भी प्रवेश करता है। इस प्रकार वह बार-बार अनेक प्रकार के नीच जन्मों में, भिन्न-भिन्न जीवों के रूप में, पापी पक्षियों और अन्य बड़े रूपों में जन्म लेता रहता है। जो पाप कर्म करता है, वह चांडाल, भील और पुलिंद जातियों में जन्म लेता है। इस प्रकार मैंने तुम्हें पापियों के जन्म की सम्पूर्ण कथा बता दी है। अब, हे प्रिय, मृत्यु के समय उनकी अत्यंत भयानक स्थिति को सुनो; मैंने तुम्हें पाप और पुण्य के कर्मों का वर्णन कर दिया है। अब यदि तुम पूछो, तो मैं तुम्हें आगे और भी बताऊँगा, हे सम्मान देने वाले। सोम शर्मा ने पूछा: हे देवी, आपने मुझे सब कुछ बता दिया, धर्म का परम आधार भी; अब मुझे यह बताइए कि ऐसा सर्वज्ञ, सद्गुणों से युक्त पुत्र मुझे कैसे प्राप्त हो सकता है? हे पुण्यशालिनी, यदि आप जानती हों तो कृपा करके मुझे बताइए; दान, धर्म आदि के विषय में मुझे इस लोक या परलोक में कोई संदेह नहीं है। सुमना ने कहा: तुम धर्म के ज्ञाता महर्षि वसिष्ठ के पास जाओ और उस महान ऋषि से प्रार्थना करो; उनसे तुम्हें निश्चित ही धर्मनिष्ठ, बुद्धिमान पुत्र की प्राप्ति होगी। सूता जी ने कहा: इस प्रकार सुमना द्वारा संबोधित किए जाने पर, श्रेष्ठ द्विज सोम शर्मा ने उत्तर दिया: "ऐशा ही करूँगा, हे शुभे! आपके वचन में कोई संदेह नहीं है।" इतना कहकर, श्रेष्ठ द्विज सोम शर्मा शीघ्र ही सर्वज्ञ, दिव्य, तपस्वियों में श्रेष्ठ वसिष्ठ के पास गए। गंगा के तट पर, अपने आश्रम में, तेजस्विता से युक्त, जैसे दूसरा सूर्य हो, ऐसे पावन महर्षि वसिष्ठ विराजमान थे। उस महान आत्मा, तेजस्वी, ब्रह्मनिष्ठ ऋषि को देखकर राजा ने श्रद्धा से बार-बार प्रणाम किया और ब्राह्मणों के स्वामी के चरणों में दंडवत होकर सिर नवाया। पापरहित, ब्रह्मा के पुत्र, महान तेज से युक्त वसिष्ठ ने कहा: "हे महाज्ञानी, इस पवित्र आसन पर आराम से बैठो।" फिर योगियों के स्वामी ने पुनः तपस्वी से पूछा: "वत्स, क्या तुम्हारे घर में, पुत्र, पत्नी और सेवकों के साथ सब कुशल है?" "हे पुण्यशाली, क्या तुम्हारे यज्ञ और पवित्र अग्नियाँ सुरक्षित हैं? क्या तुम्हारे अंग स्वस्थ हैं, और क्या तुम सदा धर्म का पालन करते हो?" इतना कहकर, ज्ञानी वसिष्ठ ने फिर सुषर्मण से कहा: "हे श्रेष्ठ ब्राह्मण, मैं तुम्हारे लिए कौन सा प्रियतम या मनभावन कार्य कर सकता हूँ?" इस प्रकार संबोधित किए जाने पर, मुनि कुम्भज ने बोलना रोक दिया; और जब महान, तेजस्वी, मुनियों में श्रेष्ठ वसिष्ठ से ऐसा कहा गया— तब उसने महान आत्मा वसिष्ठ, तपस्वियों में श्रेष्ठ से कहा: "हे venerable one, कृपा करके शांत चित्त से मेरी बात सुनिए।" "यदि आप सचमुच मेरे लिए सबसे प्रिय कार्य करना चाहते हैं, हे श्रेष्ठ मुनि, तो कृपा करके मेरे प्रश्न और संदेह का समाधान कीजिए, हे ब्राह्मणश्रेष्ठ।" "किस पाप के कारण दरिद्रता आती है, और पुत्रों से सुख क्यों नहीं मिलता? हे पिता, किस पाप से यह मेरा संदेह उत्पन्न होता है, बताइए।" "मैं महान अज्ञान से मोहित था, मेरी प्रिय पत्नी ने मुझे समझाया; उसी के भेजने पर, हे पिता, मैं आपके पास दुःखी होकर आया हूँ।" "कृपा करके वह सब बताइए जो हर संदेह का नाश कर दे; मुझे संसार के बंधन से मुक्त करने वाले बन जाइए।" वसिष्ठ बोले: "पुत्र, मित्र, भाई और अन्य संबंधी—ये पाँच प्रकार के समूह मनुष्य को संगति के कारण प्राप्त होते हैं।" "इन सबका, जो मैंने पहले प्रसन्न मन से तुम्हें बताया, ऋण से बंधन होता है; ये सभी बुरे पुत्र होते हैं, हे श्रेष्ठ ब्राह्मण।" "अब मैं तुम्हारे सामने पुण्यात्मा पुत्र के लक्षण बताऊँगा: जिसका आत्मा सदा धर्म में रत हो, जो सत्य और धर्म में ही आनंदित रहता हो।" "जो पवित्रता और ज्ञान से युक्त हो, तपस्वी हो, वक्ताओं में श्रेष्ठ हो, सभी कर्मों में दृढ़ हो, और वेदों के अध्ययन में तत्पर हो।" "जो समस्त शास्त्रों को जानता हो, देवताओं और ब्राह्मणों की पूजा करता हो, सभी यज्ञ करता हो, दानी, निष्काम और मधुरभाषी हो।" "जो सदा विष्णु का ध्यान करता हो, शांत, संयमी, सदा मित्रवत, माता-पिता का भक्त और समस्त कुटुम्बियों के प्रति स्नेही हो।" "विद्वान पुरुष अपने कुल का उद्धारक और वंश का पालनकर्ता होता है; ऐसे गुणों से युक्त पुत्र और उसके पुत्रों सहित वह सुख देता है।" "अन्य केवल संबंध मात्र से बंधे हैं, वे दुःख और क्लेश देते हैं; ऐसा निष्फल पुत्र किस काम का?" "ये सब आते-जाते रहते हैं, सबको बड़ा कष्ट देते हैं; ये सभी पुत्र के रूप में, हे श्रेष्ठ द्विज, संसार में विद्यमान हैं।" "पिछले जन्म में जो पुण्य तुमने संचित और सुरक्षित किया था, उसे मैं अब विस्तार से कहता हूँ—इस अद्भुत कथा को फिर से सुनो।" वसिष्ठ बोले: "हे बुद्धिमान, पूर्व जन्म में तुम शूद्र थे, न कि अन्य; एक कृषक, ज्ञान से रहित, और अत्यंत लोभी।" "एक पत्नी थी, जो सदा विरोध करती थी; अनेक पुत्र थे, पर तुमने कभी दान नहीं दिया; न धर्म जानते थे, न सत्य का कभी श्रवण किया था।" "तुमने कभी दान नहीं दिया, न ही शास्त्र का अध्ययन किया; न तीर्थयात्रा की, हे बुद्धिमान।" "इस प्रकार, हे ब्राह्मण, तुम बार-बार खेती और पशु-पक्षियों, गायों की देखभाल में लगे रहते थे, हे श्रेष्ठ द्विज।" "इसी प्रकार, तुम बार-बार भैंसों और घोड़ों की भी देखभाल करते थे; यही कार्य तुमने पहले किए, हे श्रेष्ठ ब्राह्मण।" "तुमने अपार धन संचित किया, जो लोभ से इकट्ठा किया था; फिर भी तुमने उसे पुण्य कार्यों में कभी व्यय नहीं किया।" "तुमने योग्य को दान नहीं दिया, दुर्बल को देखकर भी दया नहीं आई; तुमने केवल धन संग्रह किया, दया से कभी नहीं दिया।" "सभी गायें, भैंसें और अन्य पशु तुमने इकट्ठे किए; उन्हें बेचकर, हे ब्राह्मण, तुमने बहुत धन कमाया।