भगवान ने उन दोनों असुरों से कहा, “तथास्तु, कलियुग के आगमन पर ऐसा ही होगा। इसमें कोई संदेह नहीं, मैं सत्य कहता हूँ।” इसके बाद, सृष्टि के सनातन आधार, देवों में श्रेष्ठ भगवान ने उन दोनों महान असुरों—जो काजल के समान काले, रज और तम के स्वरूप थे—को अपनी जाँघों पर दबाकर परास्त कर दिया। इसके पश्चात ब्रह्मा, ब्रह्मज्ञानियों में श्रेष्ठ, उस कमल पर खड़े हो गए। उन्होंने दोनों भुजाएँ ऊपर उठाकर, महान तेज से दीप्तिमान होकर, घोर तपस्या में लीन हो गए। वे अपने तेज से ऐसे प्रकाशित हो रहे थे मानो सहस्र किरणों वाले सूर्य हों, और अपने प्रकाश से अंधकार को दूर कर रहे थे। फिर, अमर्यादित प्रभु नारायण ने, अत्यंत तेजस्वी और योग के स्वामी के रूप में, वहाँ एक अन्य रूप धारण कर प्रकट हुए। वहीं, कपिल—जो सांख्य के ज्ञानी, ब्रह्मा के श्रेष्ठ पुत्र और महान आत्मा थे—भी वहाँ उपस्थित थे। ये दोनों, अपार ऊर्जा से युक्त, ऊँच-नीच का भेद जानने वाले, महर्षियों द्वारा पूजित, ब्रह्मा के पास आए और उनसे संवाद किया। तीनों लोकों में पूज्य, संपूर्ण सृष्टि में व्यापक, समस्त प्राणियों के अधिपति ब्रह्मा से वे बोले। उनकी बातें सुनकर और उनके परम उद्देश्य को जानकर ब्रह्मा ने, जैसा कि ब्रह्मवेद में कहा गया है, इन तीनों लोकों की सृष्टि की। फिर उन्होंने अपने आप से एक पुत्र उत्पन्न किया, जो पृथ्वी से उत्पन्न हुआ था; और उससे पूर्व, एक अन्य पुत्र को मन से उत्पन्न किया। जैसे ही वह मन से उत्पन्न पुत्र जन्मा, उसने ब्रह्मा से कहा, “हे प्रभु, बताइए, मैं आपकी कौन-सी सेवा करूँ?” ब्रह्मा ने कहा, “तुम कपिल कहलाते हो और वास्तव में नारायण ही हो; अतः जो तुमने कहा है, वही करो, हे महाज्ञानी।” ब्रह्मा के इन वचनों को सुनकर, वह पुत्र हाथ जोड़कर बोला, “मैं आप दोनों की सेवा के लिए प्रस्तुत हूँ; बताइए, मुझे क्या करना है?” भगवान ने कहा, “जो सत्य, अविनाशी ब्रह्म है, जो अठारह रूपों में स्थित है—उस परम, सत्य, अमर अवस्था का स्मरण करो।” यह सुनकर वह उत्तर दिशा की ओर चला गया। वहाँ पहुँचकर ब्रह्मा ने ज्ञान की दृष्टि से ब्रह्मज्ञान प्राप्त किया। तत्पश्चात ब्रह्मा ने मन में संकल्प करके दूसरी लोक-रचना की, जिसे भुवर्लोक कहा गया। तब वह दूसरा पुत्र भी ब्रह्मा के पास आया और बोला, “हे पितामह, मैं क्या करूँ?” उसने ब्रह्मानंद का अनुभव कर, परम अवस्था प्राप्त की और उन दोनों के समीप चला गया। जब वह भी चला गया, तब भगवान ने तीसरे पुत्र को उत्पन्न किया, जो मोक्षमार्ग में निपुण और सुवर्ण के समान तेजस्वी था। उसने भी उसी धर्म का पालन किया और उन दोनों के समान परम अवस्था को प्राप्त किया। इस प्रकार, ये तीनों पुत्र महात्मा शंभु की अवस्था को प्राप्त हुए। इन पुत्रों को लेकर, भगवान नारायण और कपिल, तपस्वियों के स्वामी, भी परम अवस्था को प्राप्त हुए। उनके द्वारा प्राप्त उस समय में ब्रह्मा भी प्रविष्ट हुए और और भी कठोर तपस्या करके परम अवस्था को प्राप्त हुए। इसके बाद भी, ब्रह्मा, जो अकेले ही प्रभु थे, केवल तपस्या से संतुष्ट नहीं हुए। तब उन्होंने अपने ही आधे अंग से एक पत्नी उत्पन्न की, जो मंगलमयी और इच्छानुसार रूप धारण करने वाली थी। पितामह ब्रह्मा ने अपने ही समान पुत्रों की सृष्टि की, जो समस्त प्राणियों के अधिपति थे और जिनसे सम्पूर्ण लोकों की उत्पत्ति हुई। सबसे पहले, महान आत्मा ब्रह्मा ने धर्म की सृष्टि की, जो तपस्या से उत्पन्न, सर्वत्र व्यापक और शुद्ध थे। फिर उन्होंने दक्ष, मरीचि, अत्रि, पुलस्त्य, पुलह, क्रतु, वशिष्ठ, गौतम, भृगु और महर्षि अंगिरस का सृजन किया। ये सभी महर्षि अपने-अपने कर्मों में अद्भुत माने जाते हैं, और महान ऋषियों की वंशावलियाँ तेरह गुणों से प्रारंभ हुईं। दक्ष की बारह कन्याएँ—अदिति, दिति, दनु, काल, अनायु, सिंहिका, खसा, प्राची, क्रोधा, सुरसा, विनता और कद्रू—हैं। और चंद्रमा को सत्ताईस नक्षत्र कन्याएँ भी प्राप्त हुईं, जो रोहिणी आदि शुभ हैं। मरीचि से तपस्या के द्वारा कश्यप का जन्म हुआ। दक्ष ने अपनी बारह कन्याएँ कश्यप को दे दीं और कश्यप ने उन्हें स्वीकार किया। महर्षि ने वे नक्षत्र भी सोम (चंद्रमा) को दे दिए। लक्ष्मी, सरस्वती, संध्या, विश्वेशा, और एक बार फिर सरस्वती—इन पांचों श्रेष्ठ देवियों की रचना भी पहले ब्रह्मा ने की थी। ब्रह्मा ने, पुण्यकर्म करने वाले, इन पांचों को धर्म को समर्पित किया, जिससे तुम्हारा कल्याण हो। ब्रह्मा की पत्नी, जो उनके आधे अंग से उत्पन्न थी और इच्छानुसार रूप धारण कर सकती थी, अचानक सुरभि बनकर ब्रह्मा के पास आई। तब ब्रह्मा, समस्त लोकों द्वारा पूजित, सृष्टि और गौओं के लिए, उसके साथ संयोग में लीन हुए। सुरभि से ग्यारह पुत्र उत्पन्न हुए, जो धर्म के नाम से प्रसिद्ध, संध्या के समान लाल, महान और प्रचंड तेजस्वी थे। वे रोते और दौड़ते हुए पितामह ब्रह्मा के पास आए; उनके रोने और दौड़ने के कारण वे रुद्र कहलाए। वे ग्यारह रुद्र हैं—निर्हृति, संध्या, गर्भविहीन उत्पन्न मृगव्याध, कपर्दी, महाप्रभु विश्वेश्वर, अहिर्बुध्न्य, कपाली, पिंगल, और तेजस्वी सेनानी। उसी सुरभि से गौएँ उत्पन्न हुईं, देवता भी प्रकट हुए, और अजा तथा हंस भी जन्मे, हे श्रेष्ठ राजन्।