यह कथा गरुड़मंत्र और कृष्ण-शिव के रहस्य की है, जिसमें नारद मुनि और कुमार के संवाद से ज्ञान का विस्तार होता है। सबसे पहले, हृदय के लिए ‘ज्वाला ज्वाला’ मंत्र सहित ‘स्वाहा’ का उच्चारण बताया गया है। सिर के लिए गरुड़ का मंत्र है, चोटी के लिए ‘स्वाहा’ और शिखा के लिए ‘शिखा’ मंत्र का निर्देश है। फिर, विघ्नों को दूर करने, भय को भगाने और दुष्टता को कुचलने के लिए दो मंत्रों का जाप करना चाहिए। अंत में, उग्र स्वरूप में ‘सर्व विष का नाश करो’ का मंत्र बोला जाता है। इसके पश्चात ‘भस्म कर दो, स्वाहा’—यह नेत्रों के लिए मंत्र है। आदेश के अंत में ‘हुं फट स्वाहा’ का उच्चारण करना चाहिए, जिसे शस्त्र मंत्र कहा गया है। मंत्रों के अक्षरों को चरण, कटी, हृदय, मुख और सिर पर व्यवस्थित करना चाहिए। इसके बाद, गरुड़ की पूजा का विधान बताया गया है—जो पक्षियों का राजा है, जिसकी चोंच में सर्प की गति रुक जाती है, जो अपने हाथों से अभय देता है, और जिसके पंखों से सामवेद के शुद्ध मंत्र गूंजते हैं। गरुड़, जो वेदों का स्वरूप है, माताओं के आसन पर पूजनीय है। कमल के मध्य में उसकी मूर्ति देखकर, यंत्रों में स्थित नागों की पूजा करनी चाहिए। शरीर के अंत में, दिव्य विष्णु के परम धाम की प्राप्ति होती है। फिर, भगवान त्रिशूलधारी की प्रत्यक्ष उपस्थिति का वर्णन आता है, जो युगल रूप में प्रकट हुए। कुमार के प्रश्न पर नारद मुनि ने ब्राह्मणों से कहा—नारद ने लंबे समय तक ध्यान किया। उन्होंने भगवान से कहा, “हे प्रभु! आप पूर्व कल्प की सारी घटनाओं को जानते हैं।” नारद के वचन सुनकर, वे बोले, “हे ब्राह्मण! मैं बताता हूँ कि किस जन्म में त्रिशूलधारी प्रकट हुए।” पूर्व के पच्चीसवें कल्प में, सरस्वती कल्प से, एक बार आप कैलास पहुंचे, योगी कृष्ण के निवास पर। जब आपने प्रश्न किया, तब भगवान ने खुलकर रहस्य बताया। उसके बाद, आपने फिर से हर से अनुरोध किया। गोपियों की भूमि के अंत में ‘वल्लभा’ शब्द का उच्चारण हुआ। इस मंत्र के ऋषि सुरभि हैं, और उसकी छंद भी वही है। भक्ति में उसका प्रयोग ‘मैंने शरण ली’ के रूप में बताया गया है। मात्र ध्यान से ही दिव्य लीला का साक्षात्कार हो जाता है। अब नारद मुनि ने अंतर्धर्म के उपाय बताए। अपने धर्म में स्थित होकर, भीतर भगवान की कृपा का अनुभव करते हुए, गुरु को प्रसन्न करना चाहिए। इस लोक और परलोक की चिंता से मुक्त होकर, वे सफलता देते हैं। इनके लिए कभी भी तिरस्कार या निंदा नहीं करनी चाहिए। कृष्ण स्वयं आयु संबंधी कार्यों को पूर्ण करेंगे। श्रीकृष्ण की भव्य मूर्ति की सेवा सदा करनी चाहिए। ज्ञानी को शरीर, घर आदि में आसक्ति नहीं रखनी चाहिए। हरि के नाम की शक्ति से वेद की निंदा और पापाचार से बचना चाहिए। हरि का नाम आलसी और नास्तिकों को भी सिखाना चाहिए। हे पुत्र! भयंकर दोषों को दूर से ही त्याग देना चाहिए। वह स्वयं सदा रक्षा करेगा, सोचते हुए कि ‘वह मेरे लिए करेगा।’ और, ‘मैं कृष्ण का प्रिय हूँ; आप दोनों ही मेरी शरण हैं।’ ये सभी बातें, हे श्रेष्ठ ऋषि, महान आत्माओं द्वारा सदा स्मरणीय हैं। कृष्ण अपने मित्रों के साथ गायों को चराते हैं, और राक्षसों का संहार करते हैं। राधिका और उसकी सद्गुणी सखियाँ, जिनकी संख्या बत्तीस बताई गई है, लीला में सहभागी हैं। इस प्रकार, गरुड़मंत्र, भगवान की पूजा, और कृष्ण-शिव के रहस्य, नारद के माध्यम से, भक्तों के लिए मार्गदर्शन स्वरूप प्रकट होते हैं।