हे राजन्, जो कोई भी उद्धार की इच्छा करता है, उसे चाहिए कि वह उस हरि को जाने जो मनुष्य रूप धारण करते हैं। अब मैं तुम्हें यह रहस्य बताता हूँ, ध्यानपूर्वक सुनो। सदा सभी प्राणियों के कल्याण के लिए कार्य करो, और कभी भी कहीं भी असत्य मत बोलो। शुभ दिन-रात्रि की व्रत-पालना करो और उस सनातन विष्णु का स्मरण करते रहो। बारह या आठ अक्षरों वाले मंत्र का जप करो, इससे परम कल्याण की प्राप्ति होगी। तुमने पूछा है कि असत्य किसे कहते हैं, और कौन लोग दुष्ट माने जाते हैं? विष्णु का स्मरण किस प्रकार करना चाहिए, और उनकी पूजा कैसी होनी चाहिए? हे मुनि, जो सत्य के अर्थ को जानते हो, वह बारह अक्षरों वाला मंत्र कौन सा है? धन्य हो, हे महाज्ञानी! तुम्हारी बुद्धि अतुलनीय है। जो वचन यथार्थ के अनुसार कहा जाए, उसे विद्वान सत्य मानते हैं। स्थान, काल और परिस्थिति को भली-भाँति समझकर, जब कोई स्वयं उसमें विरोध न देखे, और वह सभी प्राणियों के लिए दुःख का कारण न बने, वही सत्य है। ऐसा वचन कर्तव्य के पालन में सहायक होता है और जो नहीं करना चाहिए, उसका विरोध करता है। जो धर्म और अधर्म का विवेक जानता है, वह दूसरों की इच्छानुसार ही बोलता है। इस संसार में जो लोग शत्रुता रखने वाले, मूर्ख और कुविचारों में रत होते हैं, वे भी धर्म-अधर्म के विवेक से वेद के मार्ग का अनुसरण कर सकते हैं। जो हरि में भक्ति उत्पन्न करे और सज्जनों को प्रिय हो, वही उत्तम है। यह सम्पूर्ण जगत विष्णु ही है; विष्णु ही सबका कारण हैं। विष्णु समस्त देवताओं के स्वरूप हैं; मैं उन्हें विधिपूर्वक प्रणाम करता हूँ। विष्णु समस्त प्राणियों के सार हैं, वे पूर्ण और शाश्वत हैं। मित्र और शत्रु में समता का भाव, और आत्मसंयम—हे राजन्, ये सब बातें बताई गई हैं; ये मनुष्यों को तपस्या की सिद्धि देती हैं। आठ अक्षरों का जो महान मंत्र है, वह सभी पापों का नाश करता है। यह विष्णु को प्रसन्न करता है और सभी सिद्धियाँ प्रदान करता है। 'भगवन् वासुदेव को नमः'—इसका उच्चारण परम श्रेष्ठ है। हे राजन्, यदि बारह अक्षर भी छूट जाएँ, तो भी फल समान ही मिलता है। शंख और चक्र धारण करने वाले, शांतचित्त, निर्लोभी नारायण, जो मुकुट और कुण्डल पहनते हैं, विविध आभूषणों से सुशोभित हैं, पीताम्बर धारण करते हैं, जिन्हें देवता और दैत्य दोनों ही पूजते हैं—वे अंतर्यामी भगवान, ज्ञानस्वरूप, पूर्ण और शाश्वत हैं। तुम्हारा कल्याण हो; अपनी तपस्या में सफलता प्राप्त करो और इच्छानुसार सुख पाओ। उसने परम आनंद प्राप्त कर तपस्या के लिए वन में प्रवेश किया। नदेश्वर नामक महान तीर्थ में उसने अत्यंत कठिन तपस्या की। वह सदा अतिथियों का सम्मान करता था और यज्ञाग्नि की सेवा में निरंतर लगा रहता था। पत्तों, फूलों, फलों और जल से वह प्रतिदिन तीन बार हरि की पूजा करता था। भगवान नारायण का ध्यान करते हुए वह केवल गिरे हुए पत्तों पर जीवन-निर्वाह करता था। फिर उसने बिना श्वास लिए तपस्या करना आरंभ किया। साठ हजार वर्षों तक वह प्राणायाम में लीन रहा। उसे देखकर सभी देवता, अग्नि और पितर भी भयभीत हो उठे। वे सभी भगवानों के भगवान, शरणागतों के रक्षक की स्तुति करने लगे और उन्हें प्रणाम किया।