राजा के समक्ष ऋषि ने धर्म के गंभीर विषय पर विस्तार से बताया। उन्होंने कहा, “हे राजन, ब्राह्मण की हत्या करने वाला, मद्यपान करने वाला, चोर या गुरु की पत्नी के साथ संबंध बनाने वाला — ये सभी घोर पापी हैं। जो अपने कर्तव्य की मर्यादा तोड़ता है, बिना कारण भोजन बनाता है, और हमेशा ब्राह्मणों की निंदा करता है, वह भी पापी है। जो कहता है 'भोजन नहीं है', उसे भी ब्राह्मण-हत्या के समान पापी माना गया है। जो किसी शुभ कार्य में बाधा डालता है, वह भी ब्राह्मण-हत्या के दोष से ग्रस्त है। जो सदा झूठ बोलता है, या दूसरों को परेशान करने में आनंद लेता है, और हमेशा दूसरों की गलतियाँ निकालता है, वह भी इसी श्रेणी में आता है। जो सदा दान पाने की इच्छा रखता है, जीवों की हत्या के लिए तत्पर रहता है, वह भी ब्राह्मण-हत्या के बराबर पाप करता है। हे राजन, ये सभी विविध पाप ब्राह्मण-हत्या के समान हैं। संघों से भोजन लेना, वेश्याओं के साथ संबंध रखना, गुरुजनों का संग छोड़ना, देवताओं के लिए बने भोजन का सेवन करना — ये भी पाप हैं। जो द्विज, शूद्र द्वारा मारा जाने के बाद भोजन करता है, या शूद्र की अनुमति से सेवक का कार्य करता है, उसके पाप मद्यपान के बराबर माने गए हैं। जड़, कंद, फल, कस्तूरी, और छाल के वस्त्र; तांबा, टिन, कांसा, घी, और शहद — इनका अनुचित रूप से लेना; सुपारी, जल या चंदन का अवैध रूप से लेना; पितृ-कार्य की उपेक्षा करना, धर्म के कार्यों में बाधा डालना; खाद्य वस्तुओं या अनाज की चोरी करना; अपनी बहन या पुत्र की पत्नी से संबंध बनाना; निम्न जाति की स्त्री से संबंध या मद्यपान करने वाले की पत्नी के साथ संग करना; भाई की पत्नी या मित्र की पत्नी से संबंध; अनुचित समय में कार्य करना या अपनी पुत्री से संबंध बनाना — ये सभी, हे राजन, महापाप के रूप में जाने गए हैं। इन पापों का वर्णन महर्षियों ने विभिन्न प्रकार से किया है। अब, हे राजन, उन पापों को सुनिए जिनका कोई प्रायश्चित शास्त्रों में नहीं बताया गया है। ब्राह्मण-हत्या जैसे पापों का किसी न किसी रूप में प्रायश्चित संभव है, किंतु जो विश्वासघात करता है, हत्या करता है, शूद्र के भोजन पर जीता है, वेदों की निंदा करता है, पवित्र कथाओं की निंदा करता है — उसके लिए यहाँ या परलोक में कोई प्रायश्चित नहीं है। सैकड़ों तप करने पर भी उनका प्रायश्चित नहीं होता। अतः, द्विज को चाहिए कि ऐसे लोगों से दूर रहे, क्योंकि वे धर्म से बहिष्कृत हैं। शास्त्रों का यही निश्चित निर्णय है कि इनके लिए कोई प्रायश्चित नहीं है। अन्य पापों के लिए भी प्रायश्चित नहीं बताया गया है। अब, हे प्रभु, सुनिए कि इनके पापों का फल क्या है — वे नरकों में जाते हैं। फिर धरती पर आकर सात जन्मों तक गधे के रूप में जन्म लेते हैं। सौ वर्षों तक वे मल खाने वाले कीड़े बनते हैं, बारह जन्मों तक सर्प बनते हैं। सौ वर्षों तक स्थावर (स्थिर) जीव बनकर रहते हैं, फिर गोह (इगुआना) का शरीर पाते हैं। इसके बाद, सोलह जन्मों तक शूद्र और अन्य निम्न जातियों में जन्म लेते हैं। वे सदा दान लेने की इच्छा रखते हैं, फिर पुनः नरक में चले जाते हैं। वहाँ दो कल्प तक रहने के बाद, वे सौ जन्मों तक चांडाल के रूप में जन्म लेते हैं। इस प्रकार, ऋषि ने राजा को पापों की गंभीरता और उनके भयानक फल का विस्तार से वर्णन किया, जिससे धर्म की मर्यादा और शुद्धता की रक्षा हो सके।