રાજા અને વિદ્વાન વચ્ચે સંવાદ ચાલે છે. રાજાએ કહ્યું: "ક્ષત્રિયનું ધર્મ એ છે કે પોતાના પ્રજાનો રક્ષણ કરવું. જ્યાં હું નિશક્ત છું, ત્યાં જો તમે કંઈક ખોટું કરો, તો એમાં મારી ભૂલ નથી. રાજસત્તા મેળવવાની મારી ઈચ્છા જન્મ અને ભાગ્યમાં ભાગ મેળવવા માટે છે. અન્ય ક્ષત્રિય પાસેથી કંઈક માંગવું, ધર્મશીલ લોકો યોગ્ય માનતા નથી. વિદ્વાન, જેમના મન આસક્તિથી ખેંચાય છે, તેઓ રાજસત્તા માટે લાલચ રાખે છે. અને હું, મૃત્યુના પાર જવાની ઈચ્છા રાખી, જ્ઞાન દ્વારા કાર્ય કરું છું." "તમે, ભાગ્યથી, discrimination અને આશ્ચર્યથી ભરેલું મન પ્રાપ્ત કર્યું છે. એ સમજણ, જે 'આત્મા'ને 'અનાત્મા'માં જુએ છે અને જે પોતાનું નથી એને પોતાનું માને છે—એ જ મોહ છે. જીવ, મોહની અંધકારથી ઘેરાયેલ, પાંચ તત્વોથી બનેલા શરીરમાં વસે છે. આ પાંચ તત્વો—આકાશ, વાયુ, અગ્નિ, જળ અને પૃથ્વી—પृथક છે. શરીર જે ભોગવે છે, જેમ કે ઘર, જમીન વગેરે, એ બધું—પુત્રો, પૌત્રો, અને એ શરીરમાંથી ઉત્પન્ન થયેલા બધા—મનુષ્ય એ બધાં શરીરોના આનંદ માટે કર્મ કરે છે." "માટીથી બનેલા ઘરને માટી અને ગૌમયથી લપસી દેવાય છે, એ રીતે પાંચ પ્રકારના આનંદથી બનેલા શરીરને પાંચ પ્રકારના pleasures ભોગવાય છે. અનેક હજારો જન્મોમાં સંસારના માર્ગે ફરતા—જ્યારે, હે સૌમ્ય, જ્ઞાનના ઉષ્ણ જળથી ધૂળ ધોઈ જાય છે, ત્યારે મોહની થાક ઓગળી જાય છે અને મન શુદ્ધ, શાંત થાય છે. આ આત્મા મુક્તિથી બનેલ, જ્ઞાનથી બનેલ અને શુદ્ધ છે." "જેમ પાણી અગ્નિમાં મિશ્રાય નહીં, પણ પાત્રને સ્પર્શે છે, એ રીતે આત્મા, પ્રકૃતિના સંપર્કથી, અહંકાર અને અન્ય દોષોથી કલંકિત થાય છે. આ રીતે મેં તને અજ્ઞાનના બીજ સમજાવ્યા છે. યોગ સિવાય બીજું કંઈ દુઃખોનો અંત લાવે છે નહિ." આ સંવાદ પછી ખાંડિક્ય, અમૃત સમાન વાણીથી ફરી બોલ્યા: "તમે થોડા સમયમાં જ શાસ્ત્રનો અર્થ સમજ્યો છે. જ્યાં ઋષિ બ્રહ્મમાં તલિન થઈ, ત્યાંથી કદી વિખૂટા નથી. બંધન વસ્તુઓમાં આસક્તિથી થાય છે; મુક્તિ વસ્તુઓથી રહિત છે. મુક્તિ માટે સર્વોચ્ચ ભગવાન, જે બ્રહ્મ બની ગયા છે, તેમના પર ચિંતન કરવું જોઈએ." "જેમ લોખંડ ચુંબકના બળથી ખેંચાય છે, એમ આત્માના બળથી પણ થાય છે. એ આત્માની બ્રહ્મ સાથે એકતા—એ જ યોગ છે. જેની એકતા યોગ છે, એ યોગી છે, જે મુક્તિ ઇચ્છે છે. જે સમાધિમાં સ્થિર છે, તે સર્વોચ્ચ બ્રહ્મને અનુભવે છે. અનેક જન્મોમાં સતત અભ્યાસથી મુક્તિ પ્રાપ્ત થાય છે." "યોગી યોગની આગથી સંચિત કર્મ વહેલી જળાવી, ઝડપથી એકતા પ્રાપ્ત કરે છે. યોગી, ઈચ્છા રહિત, મનને નિયમથી નિયંત્રિત કરી, અભ્યાસ કરવો જોઈએ. મનને બ્રહ્મ અને સર્વોચ્ચ તરફ દિશા આપવી જોઈએ. ઈચ્છા પૂર્વક કરેલા કર્મ શ્રેષ્ઠ ફળ આપે છે; ઈચ્છા રહિત માટે, તે મુક્તિ આપે છે." "નિયમિત સાધક યમ અને નિયમનું પાલન કરવો જોઈએ. પ્રાણાયામ બંને—બીજવાળું અને બીજ વિનાનું—સમજવું જોઈએ. જ્યારે બંનેનો યોગ્ય રીતે સંયમ થાય, ત્યારે ત્રીજું પ્રાણાયામ ઉત્પન્ન થાય છે." આ રીતે, રાજા અને વિદ્વાનના સંવાદમાં, જીવન, આત્મા, અજ્ઞાન, યોગ અને મુક્તિ વિશે ઊંડા, જ્ઞાનસભર તત્વો ઉઘાડી દેવામાં આવ્યા.