समय पूरा होने पर, वासुदेव के मुख से सींग वाला एक अद्भुत रूप प्रकट हुआ—जनार्दन मत्स्य के रूप में प्रकट हुए। उसी समय, एक सर्प रस्सी के रूप में प्रकट होकर मनु के पास आया। धर्म के ज्ञाता मनु ने योगबल से समस्त प्राणियों को एकत्र कर नौका पर चढ़ा दिया। फिर उस सर्परस्सी से नौका को मत्स्य के सींग से बाँध दिया। मनु नौका के ऊपर खड़े होकर जनार्दन को श्रद्धापूर्वक प्रणाम करने लगे। जब वह महाप्रलय का जल प्रवाह शांत हो गया, मनु ने योग में स्थित मत्स्यरूपी प्रभु से प्राचीन ज्ञान के विषय में प्रश्न किया। अब मैं वह कथा सुनाता हूँ, हे श्रेष्ठ ऋषि, ध्यानपूर्वक सुनो। द्विजश्रेष्ठ, जिस सृष्टि के आदि आदि का प्रश्न तुमने मुझसे किया था, वही प्रश्न मनु ने भी आदिकालीन समुद्र में केशव से किया था। मनु ने सृष्टि और प्रलय के रहस्य, वंशों और मनुओं के विषय, उनके वंशजों के कर्म, और लोकों की विस्तारता के विषय में पूछा। उन्होंने दान और धर्म के नियम, पितरों के शाश्वत कर्म, वर्ण और आश्रम की व्यवस्था, तथा यज्ञ और पुण्य कार्यों के बारे में भी जानकारी चाही। साथ ही, देवताओं की स्थापना और पृथ्वी पर जो कुछ भी है, उन सबकी विस्तार से व्याख्या करने का अनुरोध किया। महाप्रलय के अंत में यह सम्पूर्ण जगत अंधकार से आच्छादित था—अगम्य, अव्यक्त, और लक्षणरहित, मानो गहरी निद्रा में हो। चल और अचल जगत का कोई ज्ञान नहीं था। तभी स्वयंभू, अव्यक्त और पुण्यकर्मों का मूल कारण प्रकट हुए। वे जो अंधकार का नाश करते हैं, इन्द्रियातीत हैं, प्रकट और अप्रकट से भी सूक्ष्म और महान हैं, वे ही नित्य नारायण हैं, जिन्होंने स्वयं को प्रकट किया और सृष्टि का विस्तार किया। उन्होंने अपने संकल्प से विविध जगत की सृष्टि की इच्छा की। सर्वप्रथम उन्होंने जल की उत्पत्ति की और उसमें अपना बीज स्थापित किया। वह बीज ब्रह्माण्ड रूप में परिणत हुआ, जो स्वर्ण और रजत के समान चमकदार, दस हजार सूर्यों के समान तेजस्वी, और सहस्त्र वर्षों तक प्रकाशित रहा। उसी ब्रह्माण्ड में स्वयंभू ने अपनी महाशक्ति और व्यापकता से प्रवेश किया और पुनः विष्णु का रूप धारण किया। उस ब्रह्माण्ड में सबसे पहले भगवंत सूर्य प्रकट हुए। वे ही आदिपुरुष ब्रह्मा बने, जो वेदों के प्रवक्ता हैं। ब्रह्मा ने उस ब्रह्माण्ड के दो भागों से स्वर्ग और पृथ्वी की रचना की, सभी दिशाओं का निर्माण किया और मध्य में नित्य आकाश की स्थापना की। उसी ब्रह्माण्ड से नदियाँ, पितर, मनु और सातों समुद्र उत्पन्न हुए—जो विभिन्न रसों और रत्नों से भरे थे। सृष्टि की इच्छा से प्रजापति ने उस तेज से सूर्य—मार्तण्ड—को उत्पन्न किया। क्योंकि वे मृत अंडे से उत्पन्न हुए, अतः उन्हें मार्तण्ड कहा गया। उस महात्मा का रूप, जो रजोगुण से युक्त था, चार मुखों वाले ब्रह्मा—विश्व के पितामह—के रूप में प्रकट हुआ। उन्हीं से देव, असुर और मनुष्यों सहित सम्पूर्ण जगत की सृष्टि हुई; वे ही महापुरुष, रजोगुण के साक्षात स्वरूप हैं। अब सुनो, ब्रह्मा के चार मुख कैसे हुए और वेदज्ञ ब्रह्मा ने लोकों की सृष्टि कैसे की। प्रारंभ में अमरगणों के पितामह ने तपस्या की, तब वेद अपने अंगों, शाखाओं और क्रम के साथ प्रकट हुए। समस्त प्राचीन शास्त्रों में सर्वप्रथम ब्रह्मा ने वेद को स्मरण किया—जो सदा ध्वनिरूप, पवित्र और सौ करोड़ श्लोकों में विस्तृत था। फिर ब्रह्मा के मुखों से वेद, मीमांसा, न्याय और विज्ञान, तथा ज्ञान के आठ साधन प्रकट हुए। वे वेदों के अध्ययन में रत थे और सन्तान की इच्छा से, अपने मन से मन:सन्तानों की उत्पत्ति की, जिन्हें मनस पुत्र कहते हैं। सर्वप्रथम मरीचि प्रकट हुए, फिर पूज्य अत्रि, उनके बाद अंगिरा और फिर पुलस्त्य। फिर पुलह, उसके बाद क्रतु, उनसे प्रचेता और पुनः वशिष्ठ का जन्म हुआ। भृगु और शीघ्र ही नारद भी उत्पन्न हुए। इस प्रकार ब्रह्मा ने दस मन:सन्तानों की उत्पत्ति की। अब मैं ब्रह्मा के देहज पुत्रों की कथा कहता हूँ, जो बिना माता के उत्पन्न हुए। उनके दाहिने अंगूठे से दक्ष प्रजापति उत्पन्न हुए, वक्षःस्थल से धर्म, हृदय से कामदेव, भ्रूमध्य से क्रोध और निम्न भाग से लोभ का जन्म हुआ। बुद्धि से मोह, अहंकार से मद, कंठ से हर्ष, नेत्रों से मृत्यु, और हस्तमध्य से ब्रह्मा के पुत्र उत्पन्न हुए। ये नौ पुत्र हुए और एक कन्या—अंगजा—दशमी संतान के रूप में प्रसिद्ध हुई। कहा जाता है कि मोह बुद्धि से, अहंकार का भी स्मरण होता है; क्रोध और बुद्धि—इन नामों का अर्थ है। सत्त्व, रज और तम—ये तीन गुण कहे गए हैं; इनका साम्य ही सृष्टि का स्वभाव है। कोई इसे प्रधान कहते हैं, कोई अव्यक्त; यही समस्त प्राणियों की सृष्टि और परिवर्तन का कारण है। गुणों के उद्वेग से तीन देव उत्पन्न हुए—एक ही रूप के तीन विभाग: ब्रह्मा, विष्णु और महेश्वर। प्रधान के विकार से महत्तत्त्व उत्पन्न हुआ, जिसे 'महान' कहा गया है और जो समस्त लोकों का कारण है। महत्तत्त्व से अहंकार उत्पन्न हुआ, जिससे मनुष्य की वृद्धि होती है। इससे मैं अब पाँच ज्ञानेन्द्रियों और पाँच कर्मेन्द्रियों का वर्णन करता हूँ। श्रवण, स्पर्श, दृष्टि, रसना और घ्राण—ये पाँच ज्ञानेन्द्रियाँ हैं; मलोत्सर्ग, सन्तानोत्पत्ति, हस्त, पाद और वाक्—ये पाँच कर्मेन्द्रियाँ हैं। शब्द, स्पर्श, रूप, रस और गंध—ये उनके विषय हैं; निष्क्रमण, भोग, ग्रहण, गमन और वाक्—ये उनके-उनके कर्म हैं। इस प्रकार, सृष्टि के आदि में भगवान ने समस्त जगत, वेद, देवता, ऋषि, मनु, धर्म, दान, यज्ञ और समस्त प्राणियों की उत्पत्ति की।