शिवाची कृपा न मिळालेल्यांना राज्य, स्वर्ग, मोक्ष किंवा दूधापासून मिळणारे अन्न—ही सर्व प्रिय गोष्टी प्राप्त होत नाहीत, कारण शिव कधीच त्यांच्यावर प्रसन्न होत नाहीत. सर्व काही केवळ शिवाच्या कृपेनेच मिळते, इतर देवतांच्या कृपेने नाही. जे इतर देवतांना भक्ती करतात, ते दु:खाने ग्रस्त होतात आणि मोहात भटकत राहतात. मग उपमन्यूच्या आईने त्याला विचारले, “इथे आपल्याला दूध कसे मिळेल, जेव्हा महादेवाची पूजा झालेली नाही? मागील जन्मात जे काही मिळाले, ते केवळ शिवाची पूजा केल्यानेच मिळाले. इतर कोणत्याही देवतेची पूजा केली, जरी ती विष्णूच का असेना, तरी त्याने काहीच मिळत नाही.” हे शब्द ऐकून तेजस्वी उपमन्यू, जो अजून लहानच होता, आपल्या तपस्विनी आईला वंदन करून म्हणाला, “माते, दु:ख सोड. महादेव कुठेतरी अस्तित्वात आहेत. उशिरा का होईना, मी हे क्षीरसागर मिळवीन.” असे सांगून, तिला वंदन करून त्याने कठोर तप सुरू केले. त्याच्या आईने त्याला शुभ कार्य करण्याची आज्ञा दिली आणि विशेषतः परवानगी दिली. तिच्या संमतीने उपमन्यूने त्या ठिकाणी कठोर तप आरंभले. मग तो हिमालय पर्वतावर पोहोचला, वायूवर निर्वाह करत, एकाग्र मनाने तप करीत राहिला. त्याच्या त्या भीषण तपामुळे संपूर्ण जग हादरून गेले. सर्व श्रेष्ठ देवतांनी, त्याचे असे तप पाहून, हरि (विष्णू) कडे जाऊन वंदन केले आणि त्याला ही गोष्ट सांगितली. विष्णूने हे ऐकून, “हे काय आहे?” असे मनात विचार केले आणि कारण समजून, तो तत्काळ महेश्वराला पाहण्यासाठी मंदर पर्वतावर गेला. महेश्वराचे दर्शन घेतल्यावर, त्याने हात जोडून वंदन केले आणि म्हणाला, “प्रभो, उपमन्यू नावाचा एक ब्राह्मण आहे, असे ऐकले आहे. त्याने दूध मिळवण्यासाठी सर्व काही अर्पण केले आहे; त्याच्या या तपाला थांबवा.” तेव्हा परमेश्वर पिनाकी, देवराज इंद्राचे रूप धारण करून, तिथे जाण्याचा निर्धार केला. मग सदा शिव, देव, असुर, सिद्ध आणि महानाग यांच्यासह, देवराज इंद्राच्या रूपात, पांढऱ्या ऐरावत हत्तीवर बसून, उपमन्यूच्या तपोवनात गेला. त्याच्या डाव्या बाजूला शची होती आणि दुसऱ्या हातात पांढरे छत्र होते. सोममय सदा शिव, इंद्ररूपात, त्या पांढऱ्या छत्रासह, जणू मंदर पर्वतावर चंद्राचा प्रकाश झळकत आहे, तसा तेजस्वी दिसत होता. अशा प्रकारे देवराज इंद्राचे रूप घेऊन, परमेश्वर उपमन्यूच्या आश्रमात कृपा करण्यासाठी गेला. शिवाचे इंद्ररूप पाहून, उपमन्यू ऋषी, जो सर्व ऋषींत श्रेष्ठ होता, त्याने वंदन केले आणि म्हणाला, “हे आश्रम पावन झाले, कारण स्वतः देवराज आले आहेत; शक्र, विश्वाचा स्वामी, धन्य आणि तेजस्वी अधिपती येथे आले आहेत.” असे सांगून, ब्राह्मण उपमन्यू हात जोडून उभा असताना, इंद्ररूपातील हराने त्याला गंभीर शब्दांनी संबोधले, “मी तुझ्यावर प्रसन्न आहे; वर माग, स्थिरचित्त उपमन्यू. या तुझ्या तपामुळे, मी तुला जे काही हवे आहे ते सर्व देईन, हे धौम्याचा मोठा भाऊ.” इंद्राने असे म्हटल्यावर, उपमन्यूने हात जोडून उत्तर दिले, “मला शिवभक्तीचाच वर द्यावा.” हे ऐकून, प्रभू थोडेसे क्रुद्ध झाले आणि इंद्ररूपात, उद्विग्नतेने म्हणाले, “अरे दिव्य ऋष्या, मला ओळखत नाहीस का? मीच देवांचा राजा, शक्र, तीनही लोकांचा स्वामी, सर्व देवतांनी पूजला जाणारा आहे. माझा भक्त हो, उत्तम ब्राह्मणा; नेहमी माझी पूजा कर. मी तुला सर्व शुभ गोष्टी देईन; त्या निराकार रुद्राला सोड.” शक्राचे हे शब्द उपमन्यूच्या कानावर घुसल्यावर, त्याने पवित्र पंचाक्षरी मंत्राचा जप करत उत्तर दिले, “मला वाटते, येथे कुणीतरी इंद्राचे रूप घेऊन, धर्मात अडथळा आणण्यासाठी, एखादा नीच दैत्य आला आहे; हे वेगळे असू शकत नाही. कारण शिवाच्या महिम्याबद्दल, त्याच्या परात्पर स्वरूपाबद्दल, तिरस्कारपूर्वक बोलण्याची प्रवृत्ती तुझ्यातच दिसते. आज मी समजून चुकलो, की दुसऱ्याने भवाची निंदा केली, ते मोठे पाप मी ऐकले. भवाची निंदा ऐकली, की लगेचच आपले शरीर त्याच क्षणी सोडावे; असे केल्याने, स्वतःला मारून, लवकरच शिवलोक मिळतो. जो शिवनिंदकाची जीभ काढतो, तो एकवीस पिढ्यांना तारून, शिवलोकात जातो. सध्या मला दूधाची इच्छा नाही; हे कनिष्ठ देवते, मी शिवास्त्राने तुला ठार करून, मग हे शरीर सोडेन. माझ्या आईने मला पूर्वीच सांगितले होते, की मागील जन्मी आपण प्रभूची पूजा केली नाही.” असे सांगून, उपमन्यू निर्भयपणे, मंत्रविद्येत निपुण असल्याने, इंद्राला अथर्वण अस्त्राने मारण्याचा निर्धार केला. मग त्या भस्मधारी पराक्रमी उपमन्यूने एक मूठ भस्म उचलून, अथर्वण अस्त्राने ते इंद्रावर सोडले आणि मोठ्याने गर्जना केली. मग तो स्वतःचे शरीर जाळण्याच्या निर्धाराने, अग्निस्वरूप ध्यानात मग्न झाला, आणि तो पराक्रमी स्थिर उभा राहिला, जणू कोरड्या इंधनासारखा, अजेय. ऋषीने असा निर्धार करताच, भग्नदृष्टीचा संहार करणाऱ्या प्रभूने, त्या योग्याच्या ध्यानाला सौम्यपणे थांबवले. नंदी आणि चंद्रक यांच्या आज्ञेने, अथर्वण अस्त्र, काळाग्नीप्रमाणे प्रज्वलित, मागे घेतले गेले. मग धन्य परमेश्वराने, स्वतःचे खरे स्वरूप प्रकट केले, चंद्रकोर मस्तकावर धारण केलेले, आणि तो ब्राह्मणाला प्रकट झाला. त्याच्या आजूबाजूला हजारो दूधधारे, क्षीरसागर, दहीचे सागर, तुपाचे सागर, फळांचे सागर, मुलासाठी अन्नाचे सागर, खाण्याची आणि आस्वाद घेण्याची अन्नसंपत्ती, आणि पर्वताएवढ्या लाडूंचे राशी, असे सर्वत्र उभे होते.