ऋषियों की वंशावलियों के विस्तार, राजाओं की शक्ति का विनाश, कौशिक की दुष्टता और सुरभि के बंधन की कथा सुनाई जाती है। फिर वशिष्ठ का अपने पुत्र के लिए शोक, अरुंधती का विलाप, बहू को भेजना, और गर्भ में स्थित बालक के शब्दों का वर्णन होता है। शाक्ति के पुत्र द्वारा राक्षसों का संहार, पराशर, व्यास और शुक का अवतरण भी बताया जाता है। देवताओं का परम सत्य, कृपा से उत्पन्न ज्ञान, और गुरु पुलस्त्य के आदेश से पुराण की रचना का वर्णन किया जाता है। संसारों की माप, ग्रहों-नक्षत्रों की गति, ज्योतियों का मार्ग, जीवितों के लिए अंतिम संस्कार की विधि, श्राद्ध के योग्य और श्राद्ध की प्रक्रिया विस्तार से बताई जाती है। नंदी-श्राद्ध की विधि, अध्ययन की विशेषताएँ, पंचमहायज्ञ की शक्ति और उनकी विधि भी समझाई जाती है। स्त्रियों के मासिक धर्म के समय आचरण, आचरण से उत्तम पुत्रों की महिमा, वर्गानुसार संतानोत्पत्ति के नियम, सभी वर्गों के लिए योग्य-अयोग्य भोजन, प्रत्येक अपराध के लिए प्रायश्चित्त—इन सबका विस्तारपूर्वक वर्णन है। नरकों का स्वरूप, कर्मानुसार दंड, और स्वर्ग-नरक में जाने वालों के चिह्नों का भी विवेचन किया गया है। दान के विविध प्रकार, मृत्यु के स्वामी की नगरी, पंचाक्षरी मंत्र की विधि, और रुद्र की महिमा का वर्णन है। वृत्र और इन्द्र के बीच महान युद्ध, विश्वरूप का संहार, श्वेत और मृत्यु का संवाद, तथा श्वेत के लिए काल का विनाश भी बताया गया है। शंभु का देवदारु वन में प्रवेश, शंकर की कथा, सुदर्शन की कथा, और संन्यास के विभिन्न आश्रमों की विशेषताएँ भी वर्णित हैं। रुद्र की प्राप्ति श्रद्धा से होती है; उस समय ब्रह्मा ने रुद्र का वर्णन किया जब मधु और कैटभ ने महाशक्ति की गति छीन ली थी। ब्रह्मा का परम ज्ञान, हरि का मत्स्य अवतार, विष्णु का विभिन्न अवस्थाओं में जन्म, और उनकी दिव्य लीलाएँ भी विस्तार से बताई गई हैं। रुद्र की कृपा से विष्णु और जिष्णु की उत्पत्ति, हरि का कूर्म रूप धारण कर मंथन के लिए आधार बनना, संकर्षण का जन्म, कौशिकी का पुनर्जन्म, यदुओं की उत्पत्ति, तथा हरि का स्वयं यादव रूप धारण करना भी वर्णित है। राजा भोज की दुष्टता, हरि के मामा की कथा, हरि का बाल्यकाल, पुत्र की कामना से शंकर की पूजा, वैष्णव खोपड़ी से नरा की उत्पत्ति, पृथ्वी के भार से मुक्त करने के लिए हरि द्वारा रुद्र की पूजा, वेन्य पृथु द्वारा पृथ्वी का उत्खनन, देव-दानव संघर्ष में भृगु द्वारा विष्णु को शाप, कृष्ण अवतार में माधव का द्वारका में निवास, दुर्वासा द्वारा हरि को दिया गया शाप—इन सबका विस्तार से वर्णन है। वृष्णि और अंधकों के विनाश का शाप, एरका की उत्पत्ति, गदा का जन्म, एरका घास के कारण आपसी विवाद, वृष्णियों का संघर्ष, और कृष्ण द्वारा अपनी कुल का विनाश—यह सब दिव्य लीला के रूप में बताया गया है। एरका घास की शक्ति से इच्छानुसार गति होती है, और मोक्ष तथा ब्रह्म ज्ञान की व्याख्या भी विस्तार से की गई है। प्राचीन अंधक, अग्नि, दक्ष, इन्द्र, हाथी, हिरण, मदन, आदिपुरुष, ब्रह्मण—इन सबके रूपों का, अमर शत्रु ब्रह्मण का वर्णन है। हला-हला नामक दैत्य का पिनाकिन द्वारा अपमान, जलंधर का वध, सुदर्शन की उत्पत्ति, विष्णु द्वारा वरायुध की प्राप्ति, रुद्र के कार्य, और रुद्र के असंख्य कर्मों का भी उल्लेख है। हरि, पितामह, महान आत्मा इन्द्र की शक्ति और अनुभव, शिवलोक का वर्णन, पृथ्वी पर रुद्र का क्षेत्र, पाताल में हाटकेश्वर, तपस्याओं की विशेषताएँ, द्विजों की दीप्ति, और सभी रूपों में विशेष रूप से लिंग रूप की सर्वोच्चता का विस्तृत वर्णन किया गया है। जो इस पुराण के सार का ज्ञान लेकर इसका पाठ करता है, वह सभी पापों से मुक्त होकर ब्रह्मलोक को प्राप्त करता है। अब लिंग का मूल अव्यक्त कहा गया है; अव्यक्त लिंग ही शिव कहलाता है, लिंग को शैव रूप में स्मरण किया जाता है। जब सर्वोच्च लिंग को प्रधान और प्रकृति घोषित किया जाता है, वह गंध, रंग, रस, शब्द, स्पर्श आदि से रहित है। वह निर्गुण, शाश्वत, अविनाशी, शिव का चिन्ह है; और जब उसमें गंध, रंग, रस, शब्द, स्पर्श आदि गुण होते हैं, तब वह सगुण रूप में प्रकट होता है। हे श्रेष्ठ द्विजों! संसार का मूल, महातत्त्व, स्थूल और सूक्ष्म, विश्व का रूप—लिंग—अव्यक्त से स्वयं उत्पन्न हुआ। सात, आठ और फिर ग्यारह रूपों में अव्यक्त लिंग, माया द्वारा फैलाया गया है। उनमें से, मुख्य देवताओं में तीन उत्पन्न हुए, जो शिवस्वरूप हैं। एक से संसार तीन प्रकार से उत्पन्न हुआ, एक से उसका पालन होता है। एक से ही संसार का संहार होता है, और इस प्रकार शिव से सब व्याप्त है। अव्यक्त और लिंग, लिंग और अव्यक्त के रूप, यही प्रकट रूप हैं। जैसे वर्णित है, ब्रह्मा स्वयं संसार है; प्रभु, अव्यक्त, बीज है; वही सर्वोच्च शासक है। बीज, गर्भ और बीजरहित—बीजरहित को ही बीज कहा गया है। बीज, गर्भ और प्रधान में, स्वयं नामधारी यहाँ स्थित है। परम आत्मा, ऋषि ब्रह्मा, स्वभाव से शाश्वत ज्ञानी, शुद्ध है; और उसी प्रकार रुद्र, जिसे पुराण में शिव कहा गया है, भी शुद्ध है।