તારકાસુર, જે તારા દાનવનો પુત્ર હતો, તેણે અને તેના કુળજનો સાથે મળીને દેવતાઓને બહુ સતાવ્યા હતાં. અંતે સ્કંદે ભારે પરાક્રમથી તારકાસુરને સંહાર્યો. તેના મૃત્યુ પછી, તારકાસુરના ત્રણ પુત્રો—વિદ્યુન્માલી, તારકાક્ષ અને કમલાક્ષ—આપણે જેઓ મહાન પરાક્રમી અને શક્તિશાળી હતા, તેમણે અત્યંત કઠિન તપ શરૂ કર્યું. તેઓ દાનવોમાં શ્રેષ્ઠ હતા અને પોતાની દેહને તપસ્યા દ્વારા અત્યંત પીડ્યા. તેમના આ ઉગ્ર તપથી પ્રસન્ન થઈ, સર્વજગતના પિતામહ બ્રહ્માજીએ તેમને વરદાન આપવા આવ્યા. દાનવોને વરદાન મળ્યું કે જગતના કોઈ જીવ તેમના મૃત્યુનું કારણ ન બને. ત્યારબાદ, તેઓએ ફરીથી બ્રહ્માજીને પ્રાર્થના કરી અને અમરત્વ માગ્યું. બ્રહ્માએ કહ્યું, “સર્વ માટે અમરત્વ શક્ય નથી, હે અસુરો, બીજું કોઈ વરદાન માગો.” પછી તે ત્રણે દૈત્યોએ પરસ્પર વિચાર કરીને, બ્રહ્માજીને વંદન કરીને કહ્યું, “હે જગતપતિ, આપની કૃપાથી અમે પૃથ્વી પર ત્રણ જુદા જુદા પ્રાચીન નગરોમાં વસવું ઇચ્છીએ છીએ. હજાર વર્ષ પછી આ ત્રણેય નગરો એકમાં જોડાઈ જશે. હે નિર્દોષ, જે કોઈ એક જ બાણથી આ ત્રણેય જોડાયેલા નગરોનો વિનાશ કરશે, તે જ અમારો અંત લાવશે.” બ્રહ્માજીએ કહ્યું, “તેમ જ થાઓ,” અને આ વરદાન આપ્યા પછી સ્વર્ગે વિરાજ્યા. ત્યારબાદ, મહાન તપસ્વી માયાએ પોતાની તપશ્ચર્યાથી તે ત્રણ પ્રાચીન નગરોનું નિર્માણ કર્યું. એક સોનાનું નગર આકાશમાં, એક ચાંદીનું નગર અંતરિક્ષમાં અને એક લોખંડનું નગર પૃથ્વી પર બનાવાયું. સોનાનું નગર તારકાક્ષને, ચાંદીનું કમલાક્ષને અને લોખંડનું વિદ્યુન્માલીને મળ્યું. આ રીતે તે ત્રણ અદ્વિતીય અને અજય્ય નગરો ઊભા થયા, જ્યાં માયા, દૈત્ય અને દાનવો દ્વારા પૂજિત, વસવા લાગ્યા. માયાએ પોતાનું નિવાસ પણ આ ત્રણેય નગરોમાં—સોનાના, ચાંદીના અને કાળા લોખંડના નગરોમાં—બનાવ્યું. આ ત્રણેય દૈત્યનગરો એવા અદ્ભુત અને દુર્લભ હતા કે જાણે ત્રિ-લોકની સમાનતા ધરાવતા હોય. જ્યારે આ નગરો તૈયાર થયા, ત્યારે બધા દૈત્યો તેમાં પ્રવેશ્યા અને ત્રણેય લોકોમાં અત્યંત શક્તિશાળી બની ગયા. આ નગરો ઇચ્છામણિ વૃક્ષોથી, હાથીઓ અને ઘોડાઓથી, વિભિન્ન ભવ્ય ભવનોથી અને રત્નમય જાળીઓથી શોભાયમાન હતા. દેવવિમાનો, સૂર્ય સમાન તેજસ્વી મહેલ, ચારે દિશામાં મુખાવાળા, શુદ્ધ મણિથી બનેલા અને ચંદ્રપ્રભા જેટલી કાંતિ ધરાવતા મહેલોથી આ નગરો ઝગમગતા હતા. ઊંચા દ્વારો અને માઉન્ટ કૈલાસ જેવી શિખરો જેવા મહાન માળખાંથી ત્રિપુરા વિશિષ્ટ અને દિવ્ય દેખાતી હતી. આ નગરોમાં દેવકન્યાઓ, ગંધર્વો, સિદ્ધો અને ચારણો વસતા; દરેક ઘરમાં શ્રેષ્ઠ દ્વિજોએ રુદ્રમંદિરોમાં યજ્ઞો કરતા. નગરો ચારેય બાજુએ કૂવો, તળાવ, જળાશયો, લાંબા જળકુંડ, અને ઉન્મત્ત હાથીઓ અને ભવ્ય ઘોડાઓથી ઘેરાયેલા હતા. વિવિધ પ્રકારના રથ, સભામંડપ, રમણિય બાગો અને શાળા-મંડપો હતા. ચારે બાજુએ વૈદિક અધ્યયન માટેની શાળાઓ હતી, અને માયાની શક્તિથી કોઈ પણ બીજા માટે અપ્રાપ્ય અને અજય્ય હતા. દરેક જગ્યાએ દૈત્યો પોતાની પત્નીઓ સાથે રહેતા, અને મહાદેવની આરાધનાથી—even મોટા પાપ કર્યા પછી પણ—પાપમુક્ત બની જતા. દૈત્યપતિઓ, તેમના પત્ની-પુત્રો સાથે, હંમેશાં વેદ અને સ્મૃતિના કર્મોમાં નિષ્ઠાવાન રહેતા. તેઓએ મહાદેવ સિવાય બીજા કોઈ દેવતાને સ્વીકાર્યા નહોતા—મહાદેવની આરાધનામાં મગ્ન, વિશાળ છાતીવાળા, દૃઢ ભુજાવાળા, અને હંમેશાં શસ્ત્રધારી. તેઓમાં કેટલાક હંમેશાં ભૂખ્યા, અગ્નિસમાન આંખો ધરાવતા, શાંત કે ક્રોધિત, તથા કૂણાં અને વામન સ્વરૂપવાળા હતા. તેમના વાળ નીલકમળ જેવા, વાંકડા અને ઊંડા નીલા રંગના, નીલગિરિ અને મેરુ જેવી શોભા ધરાવતા, અને અવાજ મેઘગર્જના જેવો હતો. માયાના યોદ્ધાઓ, યુદ્ધ માટે તત્પર અને પ્રશિક્ષિત, તેમને સર્વત્ર રક્ષતા. આવી રીતે, તે નગરોમાં યુદ્ધપ્રેમી, મહાદેવના પાદપદ્મોની આરાધનાથી સહજ શક્તિશાળી, સૂર્ય, વાયુ અને ઈન્દ્ર સમાન, દૃઢ અને પરાક્રમી દૈત્યો દ્વારા નગરો સુરક્ષિત હતા. પછી, દૈત્યોની તાકાતથી અને ત્રિપુરાના અગ્નિથી, ઇન્દ્રસહીત દેવતાઓ અને વૃક્ષો દહાઈ ગયા, જાણે કોઈ જંગલના અગ્નિમાં સર્વ નાશ પામે. ત્યારે, વિનાશ પામેલા દેવતાઓ ભગવાન હરિ પાસે ગયા અને તેમને વંદન કરીને સ્તુતિ કરી. ભગવાન નારાયણે મનમાં વિચાર્યું—'દેવતાઓના હિત માટે શું કરવું?' પછી ભગવાન જનાર્દને, યજ્ઞરૂપ, યજ્ઞના ફળદાતા અને સર્વયજ્ઞાધિપતિ, યજ્ઞને સ્મરણ કર્યો. દેવતાઓએ ભગવાનના ઉદ્દેશ્ય પૂર્ણ થાય તે માટે યજ્ઞને સ્મરણ કરીને તેને વંદન કર્યું. ભગવાન અચ્યુતે, દેવતાઓ અને ઇન્દ્રને જોઈને કહ્યું, “હે દેવતાઓ, ત્રિપુરાના વિનાશ અને ત્રણેય લોકમાં વિભૂતિ માટે પરમેશ્વરની આરાધના કરો.” ભગવાનના આ વચન સાંભળીને દેવતાઓએ ધ્વનિ કરી અને યજ્ઞપતિની સ્તુતિ કરી. ત્યારબાદ, ભગવાન જનાર્દને ફરીથી સર્વ દેવતાઓને સંબોધીને કહ્યું, “જો કોઈ અયોગ્ય રીતે પણ જીવહિંસા, દહન કે ભક્ષણ કરે, પણ જો તે મહાદેવની આરાધના કરે, તો તે નિઃસંદેહ પાપમુક્ત થાય છે—આમાં કોઈ શંકા નથી.” આ રીતે, ત્રિપુરાના દૈત્યોની મહત્તા, તેમના નગરોનું વૈભવ અને દેવતાઓની વ્યાકુલતા સાથે ભગવાનની ઉપદેશમાળા અહીં વર્ણવાય છે.