स्वर्ग में मंदाकिनी के तट पर, जब दैत्यों के गुरु ने उपदेश दिया, तो उन्होंने अत्यंत गंभीरता के साथ अपने शिष्य को, जो पापपूर्ण कर्मों के लिए भयभीत था, अपनी गोद में बैठाकर समझाया। उन्होंने कहा—“विष्णु के चरणकमलों से उत्पन्न तिर्थ का जल कल्याणकारी होता है। व्रतों का फल सत्य है, और सत्य भाषण का भी फल सत्य ही है। तीर्थस्नान का फल भी सत्य है, और यदि दान भी सत्य के साथ दिया जाए, तो उसका फल भी सत्य ही होता है। एक ब्राह्मण यदि तीनों संध्याओं का पालन नहीं करता और विष्णु की पूजा से विमुख है, या जो अपनी पत्नी को धोखा देकर किसी अन्य स्त्री के पास जाता है, अथवा जो अपनी पत्नी के दुर्व्यवहार या दुष्ट स्वभाव के कारण उसे कटु वचन बोलता है, और वह द्विज जो हरि को अर्पित न किया हुआ या व्यर्थ का भोजन करता है, जो जल-क्रिया करता है या पृथ्वी को अनावश्यक रूप से खोदता है, जो स्त्री अपने पति को धोखा देकर दूसरे पुरुष के पास जाती है, या जो अपनी कामना के वशीभूत होकर किसी और की कीर्ति को नष्ट कर अपनी कीर्ति बनाता है—ये सभी पाप के भागी होते हैं। जो अपने पिता, माता या पत्नी का पालन-पोषण नहीं करता, वह भी पापी है। व्यभिचारिणी स्त्री का भोजन, डरपोक का भोजन, अथवा जो स्त्री मासिक धर्म के बाद स्नान कर चुकी हो उसका भोजन—इन सबका सेवन करने वाला मनुष्य अपने इस पाप के कारण चार युगों तक कुम्भीपाक नरक में जाता है। जो कोई दिन में ग्रामधर्म (कामक्रीड़ा) करता है, वह महापापी है और उसे चन्द्रपाप नामक भयंकर नरक में जाना पड़ता है। जो किसी दूसरे पुरुष की पत्नी के मुख, कटि या स्तनों को कामना से देखता है, वह भी चार युगों तक चन्द्रपाप नरक में लार का सेवन करता है। जो ग्रामधर्म में लिप्त होता है, वह चन्द्रकिल्बिष नरक को प्राप्त होता है, और वहाँ से निकलकर चाण्डाल स्त्री के गर्भ में जन्म लेता है। जो एकादशी या कृष्ण जन्माष्टमी के दिन भोजन करता है, वह चौदह इन्द्रों के काल तक कुम्भीपाक नरक में रहता है। तांबे के पात्र में रखा हुआ दूध, शहद या घी, जूठा पानी या जूठन चावल—इनका सेवन करने वाला भी चन्द्रपाप नरक में जाता है, जो अत्यंत भयानक और कठिनाई से छूटने वाला है। वह ब्राह्मण जो अपनी पुत्री को बेचता है, कपटी संन्यासी, बैल चलाने वाला, अश्वत्थ वृक्ष को काटने वाला, या जो विष्णु अथवा उनके भक्तों की निंदा करता है—ऐसे पापी को तपती रेत वाले नरक में जाना पड़ता है, और वहाँ से निकलकर वह चाण्डाल स्त्री के गर्भ में जन्म लेता है। फिर वह सौ जन्म तक गधा, सात जन्म तक सूअर, और सौ जन्म तक जोंक बनकर जन्म लेता है, तब कहीं जाकर वह शुद्ध होता है। जो केवल अपनी तृप्ति के लिए मांस या पका हुआ भोजन खाता है, वह चन्द्रपाप और तीक्ष्ण पत्तों वाले नरक में चार युगों तक जाता है। जो ब्राह्मण नाई का काम करता है, वंशानुगत व्यवसाय में लगा है, या वैद्य है, या जो स्वयं की प्रशंसा करता है—ऐसे लोग भी चन्द्रपाप नरक में जाते हैं, और वहाँ चन्द्रमा को ज्वर से मुक्ति मिलती है। चौदह इन्द्रों के काल तक वह वहाँ पीड़ा पाता है। जो लाख, मांस, रस, तिल या नमक का व्यापार करता है, ब्राह्मण होकर कुम्हार या चोर है—उसे चन्द्रपतन नरक में जाना पड़ता है, और वहाँ हजार इन्द्रों के काल तक उसे काटा जाता है। इस प्रकार दैत्यों के गुरु ने पापों और उनके भयंकर फलों का विस्तार से वर्णन किया, जिससे शिष्य को धर्म का मर्म समझ में आ सके।