স্বর্গের মন্দাকিনী নদীর তীরে, অসুরদের গুরু তাঁর উপদেশ শেষ করলেন। তিনি বললেন, ভগবান বিষ্ণুর পদপদ্ম থেকে উৎসারিত অর্ঘ্য সর্বদা মঙ্গল বয়ে আনে। এরপর তিনি এক ভীত, পাপকর্মে প্রস্তুত শিষ্যকে কোলে তুলে নিয়ে স্নেহভরে উপদেশ দিতে শুরু করলেন। শুক্রাচার্য বললেন, সত্যই ব্রত পালনের ফল; সত্য বলারও ফল সত্য। তীর্থস্নানের ও দানের প্রকৃত ফলও সত্য, যদি তা সত্যনিষ্ঠ হয়। তিনি সতর্ক করলেন, যে ব্রাহ্মণ তিনটি সন্ধ্যার উপাসনা ত্যাগ করে, বিষ্ণুর পূজা করে না, অথবা নিজের পত্নীকে প্রতারিত করে অন্য নারীতে আসক্ত হয়, কিংবা নিজের প্রিয়াকে কটু বাক্যে আঘাত করে—সে নারী চরিত্রহীন বা খারাপ স্বভাবের হলেও—তাদের জন্য গুরুতর পাপ নির্ধারিত। তিনি বললেন, যে দ্বিজ হরিকে নিবেদিত নয় এমন আহার গ্রহণ করে, বা নিরর্থক খাদ্য খায়, যে অকারণে জলানুষ্ঠান করে বা মাটি খনন করে, যে স্ত্রী নিজের স্বামীকে প্রতারিত করে অন্য পুরুষের কাছে যায়, যে অন্যের সুনাম নষ্ট করে নিজের খ্যাতি গড়ে তোলে, যে পিতা-মাতা বা পত্নীকে রক্ষা ও ভরণপোষণ করে না, তারা সকলেই পাপী। শুক্রাচার্য আরও বললেন, ব্যভিচারিণীর দেওয়া আহার, কাপুরুষের আহার, বা ঋতুস্নানশেষে নারীর দেওয়া আহার গ্রহণ করলে, সেই পাপের ফলে চার যুগ ধরে কুম্ভীপাক নরকে যেতে হয়। যে ব্যক্তি দিনের বেলায় গ্রামধর্ম (যৌনকর্ম) করে, সে চন্দ্রপাপ নামক ভয়ঙ্কর নরকে নিক্ষিপ্ত হয়। আবার, যে অন্যের স্ত্রীর মুখ, নিতম্ব বা স্তন কামনায় দেখে, তাকেও চন্দ্রপাপ নরকে লালা খেতে হয় চার যুগ ধরে। যে গ্রামধর্মে লিপ্ত হয়, সে চন্দ্রকিল্বিষ নরকে পড়ে, আর সেখান থেকে উঠে চণ্ডালীর গর্ভে জন্ম নেয়। শুক্রাচার্য বলেন, যে একাদশী বা কৃষ্ণজন্মাষ্টমীতে আহার করে, সে চৌদ্দ ইন্দ্রের সময়কাল পর্যন্ত কুম্ভীপাক নরকে থাকে। তামার পাত্রে রাখা দুধ, মধু, ঘি; পান করার পর বেঁচে থাকা জল; খাওয়ার পর বেঁচে থাকা ভাত—এসব গ্রহণ করলে চন্দ্রপাপের ভয়ঙ্কর নরকে যেতে হয়, যা থেকে মুক্তি পাওয়া দুষ্কর। যে ব্রাহ্মণ নিজের কন্যাকে বিক্রি করে, যে মিথ্যা সন্ন্যাসী, বা ষাঁড়ের চালক; যে অশ্বত্থ গাছ কাটে, বা বিষ্ণু ও তাঁর ভক্তদের নিন্দা করে, তাদেরও উত্তপ্ত বালির নরকে যেতে হয়। সেখান থেকে উঠে তারা চণ্ডালীর গর্ভে জন্ম নেয়। তাদের মধ্যে কেউ শত জন্ম গাধা, সাত জন্ম শুকর, আবার শত জন্ম জোঁক হয়ে জন্মায়, তারপর তারা শুদ্ধ হয়। শুক্রাচার্য আরও বলেন, যে কেবল নিজের ভোগের জন্য মাংস বা রান্না করা আহার গ্রহণ করে, সে চন্দ্রপাপ ও তীক্ষ্ণ তরবারির পাতার নরকে চার যুগ ধরে কষ্ট পায়। যে ব্রাহ্মণ নাপিতের কাজ করে, জন্মগত পেশায় চলে বা চিকিৎসক হয়; যে নিজের গুণগান করে বা নিজেকে উচ্চকিত করে, তাদেরও চন্দ্রপাপ নরকে যেতে হয় এবং সেখানে চৌদ্দ ইন্দ্রের সময়কাল পর্যন্ত বিদ্ধ হয়ে থাকতে হয়। যারা লাক্ষা, মাংস, রস, তিল বা লবণ ব্যবসা করে, ব্রাহ্মণ হয়েও কুমার বা চোর হয়, তাদের চন্দ্রপাপ নরকে পতন ঘটে এবং সেখানে হাজার ইন্দ্রের সময়কাল পর্যন্ত তারা ছিন্নবিচ্ছিন্ন হয়। এইভাবে শুক্রাচার্য তাঁর শিষ্যকে পাপ ও তার ফলাফল সম্পর্কে সতর্ক করলেন, যেন সে সত্যনিষ্ঠ জীবন ও ধর্মপথে অটল থাকে।