विविध शुभ्र वृक्षों, मनोहर उपवनों, और जल-थल में विचरने वाले पक्षियों व पशुओं से सुशोभित वह महान नगरी अत्यंत रमणीय थी। उस नगर में दिव्य देवालयों की शोभा फैली हुई थी, जहाँ स्वयं त्रिपुरासुर के शत्रु, तीन नेत्रों वाले भगवान शिव, महाकाल के रूप में विराजमान थे। वे समस्त इच्छाओं को पूर्ण करने वाले, पापों का नाश करने वाले, और महाकाल के नाम से प्रसिद्ध हैं। जो भी श्रद्धालु विधिपूर्वक शिवकुंड में स्नान करता है, फिर देवताओं, पितरों और ऋषियों का संतोषपूर्वक पूजन कर, शिव मंदिर की तीन बार परिक्रमा करता है, वह पुण्यशाली होता है। शुद्ध वस्त्र धारण कर, इंद्रियों को संयमित कर, स्नान, पुष्प, गंध, धूप, दीप आदि से भक्तिपूर्वक भगवान शंकर का पूजन करना चाहिए। अन्न, दान, गीत, वाद्य, परिक्रमा, प्रणाम, नृत्य और स्तुति द्वारा भी शंकर की आराधना की जाती है। जो मनुष्य एक बार भी श्रद्धा और विधिपूर्वक महाकाल शिव का पूजन करता है, वह सहस्र अश्वमेध यज्ञों के फल को प्राप्त करता है। समस्त पापों से मुक्त होकर, इच्छाओं को पूर्ण करने वाले दिव्य विमान पर चढ़कर, वह शिव के लोक—तीसरे स्वर्ग—को प्राप्त करता है, जहाँ स्वयं शंभु का निवास है। वहाँ वह दिव्य स्वरूप धारण कर, दिव्य आभूषणों से विभूषित होकर, कल्पांत तक उत्तम सुखों का भोग करता है। फिर जब उसका पुण्य क्षीण होता है, तो वह शिवलोक से लौटकर पृथ्वी पर श्रेष्ठ ब्राह्मण कुल में जन्म लेता है। वह ब्राह्मण चारों वेदों और समस्त शास्त्रों का ज्ञाता बनता है, पाशुपत योग को प्राप्त करता है, और अंत में मोक्ष को प्राप्त करता है। उसी भूमि में एक पवित्र नदी बहती है, जो 'शिप्रा' नाम से प्रसिद्ध है। जो भी वहाँ विधिपूर्वक स्नान कर, पितरों और देवताओं को संतुष्ट करता है, वह समस्त पापों से मुक्त होकर दिव्य विमान पर चढ़कर स्वर्ग में विविध सुख भोगता है। वहीं पर भगवान जनार्दन, देवताओं के देवता, गोविंद, हरि—जो भोग और मोक्ष के दाता हैं—विराजमान हैं। जो भी भक्त उन्हें देखता है, वह अपनी इक्कीस पीढ़ियों सहित, सूर्य के समान प्रकाशमान, घंटियों से सुसज्जित दिव्य विमान पर चढ़कर मोक्ष को प्राप्त करता है। समस्त इच्छाएं पूर्ण होकर, अपराजेय विमान पर आरूढ़ होकर, गंधर्वों द्वारा प्रशंसित होता है और विष्णु लोक में सम्मान पाता है। वहाँ वह कल्पांत तक, दुःख-शोक से रहित, सुंदर, भाग्यशाली और सुखी होकर विविध लीलाओं का आनंद लेता है। जब उसका समय पूर्ण होता है, तो वह पृथ्वी पर श्रेष्ठ योगियों के घर में, वेद-शास्त्रों के तात्पर्य को जानने वाला बुद्धिमान ब्राह्मण बनकर जन्म लेता है। वहाँ वैष्णव योग को प्राप्त कर, अंत में मोक्ष को प्राप्त करता है। उसी स्थान पर 'विक्रमस्वामिन्' नामक विष्णु का विख्यात मंदिर है। चाहे पुरुष हो या स्त्री, जो भी उन्हें देखता है, वह वही फल प्राप्त करता है जैसा पहले वर्णित हुआ। वहाँ इंद्र के नेतृत्व में अन्य देवता भी निवास करते हैं। वहाँ मातृगण भी निवास करती हैं, जो समस्त इच्छित फलों की दात्री हैं। जो भी श्रद्धा से उन्हें देखता, पूजता और प्रणाम करता है, वह समस्त पापों से मुक्त होकर स्वर्ग को प्राप्त करता है। इस प्रकार वह मनोहर नगरी, सिंहों में श्रेष्ठ राजा द्वारा शासित थी। वहाँ सदा उत्सवों की हर्षधारा बहती रहती थी, वह नगर इंद्र की अमरावती के समान, अठारह विशाल द्वारों और चौड़ी-चौड़ी सड़कों से युक्त थी। उस नगरी में धनुष की टंकार गूंजती थी, सिद्ध-पुरुषों की सभाएं होती थीं, विद्वानों के समूह एकत्र होते थे, और वेदों के पवित्र मंत्रों की ध्वनि गूंजती थी। वहाँ दिन-रात महाकाव्य, प्राचीन कथाएं, विविध ग्रंथ और काव्य सुनाई देते थे। हे द्विजश्रेष्ठों, मैंने तुम्हें उस पुण्यभूमि का वर्णन किया, जहाँ पूर्वकाल में महान बुद्धि संपन्न राजा इन्द्रद्युम्न का जन्म हुआ था। इसी भूमि में वह ज्ञानी राजा अपराजित राज्य का संचालन करता था, प्रजा की रक्षा अपने पुत्रों के समान करता था। वह सत्यवादी, परम बुद्धिमान, पराक्रमी, समस्त गुणों का भंडार, धर्मनिष्ठ, और शस्त्रधारियों में श्रेष्ठ था। उसका आचरण सदा सत्ययुक्त, उत्तम चरित्र वाला, संयमी, तेजस्वी, शत्रु नगरों का विजेता, सूर्य के समान दीप्तिमान और अश्विनीकुमारों के सदृश सुंदर था। उसकी कीर्ति और पराक्रम निरंतर बढ़ती रहती थी, वह इंद्र के समान वीर था, शुभ लक्षणों से युक्त था, जैसे शरद् ऋतु का चंद्रमा चमकता है। उसने अनेक यज्ञ, विशेषकर अश्वमेध यज्ञ किए; दान, यज्ञ और तप में उसका कोई समकक्ष नहीं था। प्रत्येक यज्ञ में वह श्रेष्ठ ब्राह्मणों को विपुल स्वर्ण, रत्न, मोती, हाथी और घोड़े दान करता था। उसके राज्य में हाथी, घोड़े, रथ, उत्तम वस्त्र, कंबल, चमड़े, रत्न, धन और अन्न की कोई कमी न थी। इस प्रकार समस्त ऐश्वर्य और गुणों से विभूषित, अपनी समस्त इच्छाओं को पूर्ण कर, वह अनायास ही राज्य करता था। एक दिन उसके मन में यह विचार उत्पन्न हुआ: "मैं योगियों के स्वामी, भोग और मोक्ष के दाता श्रीहरि की उपासना किस प्रकार करूँ?" उसने समस्त शास्त्र, तंत्र, आगम, महाकाव्य, प्राचीन कथाएँ, वेद के अंग और धर्मशास्त्रों का गहन अध्ययन किया। ऋषियों द्वारा प्रतिपादित धर्मशास्त्र, वेदांग और समस्त ज्ञान के स्रोतों का उसने निरीक्षण किया। गुरु और वेदज्ञ ब्राह्मणों की सेवा कर, परम पुरुषार्थ को प्राप्त कर, वह अपने जीवन के उद्देश्य को पूर्ण करने वाला बन गया। उसने वासुदेव नामक परम, अविनाशी सत्य का साक्षात्कार किया, मोह और अज्ञान से मुक्त होकर, इंद्रियों को संयमित कर, मोक्ष की इच्छा में प्रवृत्त हुआ। अब उसके मन में प्रश्न उठा—"मैं उस सनातन, देवों के देव, पीतवस्त्रधारी, चतुर्भुज, शंख-चक्र-गदा-धारी भगवान की उपासना किस प्रकार करूँ?