यह सम्पूर्ण ब्रह्माण्ड, जो दस परतों—जल आदि—से क्रमशः घिरा हुआ है और बाहर से आद्य प्रकृति द्वारा आच्छादित है, उसी में ये असंख्य लोक स्थित हैं। यही भगवान् हरि का विराट् रूप है। उस स्वर्णमय ब्रह्माण्ड से उदित होकर, भगवान् विराट् पुरुष जल पर शयन करते हुए उसमें प्रविष्ट हुए और अनेक प्रकार से उस स्थान को विभाजित किया। सबसे पहले उनका मुख प्रकट हुआ, जिससे वाणी उत्पन्न हुई; वाणी से अग्नि की उत्पत्ति हुई। फिर नासिका प्रकट हुई, जिससे श्वास निकला, और श्वास से गंध की इन्द्रिय उत्पन्न हुई। गंध से वायु की उत्पत्ति हुई। फिर नेत्र प्रकट हुए, जिससे दृष्टि आई, और दृष्टि से सूर्य की उत्पत्ति हुई। इसके बाद कान प्रकट हुए, जिससे श्रवण शक्ति आई, और श्रवण से दिशाएँ उत्पन्न हुईं। विराट् पुरुष ने अपनी त्वचा को विभाजित किया, जिससे रोम और केश आदि उत्पन्न हुए, फिर वनस्पतियाँ प्रकट हुईं और उसके बाद जननेंद्रिय का निर्माण हुआ। वीर्य से जल की उत्पत्ति हुई; गुदा का निर्माण हुआ और खुली। गुदा से अपान वायु निकली, और अपान से मृत्यु, जो संसार के लिए भय का कारण है। फिर उनके हाथ प्रकट हुए, जिससे बल उत्पन्न हुआ और उसी से इन्द्र की उत्पत्ति हुई। उनके चरण प्रकट हुए, जिससे गति आई और उसी से विष्णु प्रकट हुए। उनकी नाड़ियों के खुलने से रक्त का संचार हुआ, जिससे नदियाँ बनीं और उदर का निर्माण हुआ। इसके साथ ही भूख और प्यास उत्पन्न हुईं, और समुद्र उनका आधार बना। फिर हृदय विभाजित हुआ, जिससे मन प्रकट हुआ। मन से चन्द्रमा उत्पन्न हुए; बुद्धि से वाक्पति (ब्रह्मा) की उत्पत्ति हुई; अहंकार से रुद्र प्रकट हुए; और चैतन्य से अंतर्यामी का जन्म हुआ। इन समस्त देवताओं के प्रकट होने पर भी वे विराट् पुरुष को जाग्रत न कर सके। वे सभी अपने-अपने स्थान में प्रविष्ट हुए और बारी-बारी से पुरुष को जाग्रत करने का प्रयास किया। अग्नि वाणी के रूप में मुख में प्रविष्ट हुई, वायु गंध के रूप में नासिका में, सूर्य दृष्टि के रूप में नेत्रों में, दिशाएँ श्रवण के रूप में कर्णों में, वनस्पतियाँ रोम के साथ त्वचा में, जल वीर्य के साथ जननेंद्रिय में, मृत्यु अपान के साथ गुदा में, इन्द्र बल के साथ हाथों में, विष्णु गति के साथ पैरों में, नदियाँ रक्त के साथ नाड़ियों में, समुद्र भूख-प्यास के साथ उदर में, चन्द्रमा मन के साथ हृदय में, ब्रह्मा बुद्धि के साथ हृदय में, रुद्र अहंकार के साथ हृदय में; परन्तु विराट् पुरुष नहीं उठे। अंत में जब अंतर्यामी, क्षेत्रज्ञ, चेतना के साथ हृदय में प्रविष्ट हुए, तब वह विराट् पुरुष जल से उठ खड़े हुए। जैसे सोते हुए पुरुष के शरीर में प्राण, इन्द्रियाँ, मन, बुद्धि तो रहते हैं, परन्तु चेतना के बिना वह जाग्रत नहीं होता, वैसे ही योगयुक्त मन से, भक्ति, वैराग्य और ज्ञान के द्वारा, भीतर स्थित उस परमात्मा का चिन्तन और विवेचन करना चाहिए। अब कथा का क्रम बदलता है। शुकदेव जी कहते हैं: जब भगवान् कृष्ण ने गोवर्धन पर्वत उठाकर व्रजवासियों की वर्षा से रक्षा की, तब सुरभि गाय और इन्द्र, गोलोक में कृष्ण के पास आए। इन्द्र, अपने अपराध के कारण लज्जित होकर, एकान्त में कृष्ण के चरणों में सिर झुकाकर, अपने सूर्य-समान मुकुट से उन्हें स्पर्श करता है। कृष्ण की असीम शक्ति को देखकर और अपने त्रिलोकपति होने के अभिमान का नाश होते देख, वह हाथ जोड़कर विनम्रता से कहता है— "हे प्रभु! आपका धाम शुद्ध सत् से युक्त, शान्त, तपोमय और रज-तम से रहित है। माया के गुणों की यह प्रवाहमयी लीला आपको बांध नहीं सकती, न ही आपको उनमें आसक्ति है। तो फिर लोभ आदि कारण, जो अज्ञान से उत्पन्न होते हैं, आपके लिए कैसे हो सकते हैं? फिर भी, धर्म की रक्षा और दुष्टों के दमन के लिए आप दण्ड का प्रयोग करते हैं। आप ही सब लोकों के पिता, गुरु, शासक और अजेय काल हैं, जिन्होंने दण्ड को धारण किया है। सबका कल्याण करने के लिए आप अपने इच्छित रूपों में प्रकट होते हैं और जो स्वयं को लोकपति मानते हैं, उनके अभिमान का नाश करते हैं। मेरे जैसे जो आपकी आज्ञा को तुच्छ समझते हैं और स्वयं को लोकों का स्वामी मानते हैं, वे समय आने पर आपको देखकर शीघ्र ही अपना अभिमान खो बैठते हैं और धर्म के मार्ग से भटककर भी आपकी शिक्षा से लाभान्वित होते हैं—even दुष्टों के लिए भी आपकी शिक्षा फलदायक है। अतः, हे प्रभु! कृपा कर मेरे इस अपराध को क्षमा करें, जो अज्ञान और अपने बल के अभिमान में मैंने किया। हे स्वामी! मेरा मन मोह से भर गया था; कृपा करें, ऐसे विचार फिर कभी न हों। आपका यह अवतार, हे अधोक्षज, पृथ्वी पर बढ़े हुए भार—बलशाली राजाओं—के नाश, सेनाओं के संहार और आपके चरणों का आश्रय लेने वालों के कल्याण के लिए है। आपको बारम्बार नमस्कार है, हे भगवन्, हे पुरुषोत्तम, हे महात्मा, हे वासुदेव, हे कृष्ण, हे सात्वतों के स्वामी! आपको नमस्कार, जो इच्छा से शरीर धारण करते हैं, जिनका स्वरूप ज्ञानमय है, जो सर्वव्यापी, सबका बीज और सब प्राणियों के आत्मा हैं। हे प्रभु! मैंने ही, अभिमान और क्रोध में आकर, इस गोकुल को तूफान और वर्षा से नष्ट करने का प्रयास किया, जब यज्ञ मेरे द्वारा रोका गया था। आपकी कृपा से मेरा अभिमान नष्ट हो गया और मेरा व्यर्थ प्रयास समाप्त हो गया; अब मैं आपके शरणागत हूँ—आप ही स्वामी, गुरु और आत्मा हैं। शुकदेव जी कहते हैं: इस प्रकार इन्द्र—मघवान—ने भगवान् कृष्ण की स्तुति की। भगवान् मुस्कुराए और उनकी वाणी मेघगर्जन के समान गंभीर थी। भगवान् बोले—"हे मघवान! मैंने तुम्हारा यज्ञ इसलिए तोड़ा, ताकि तुम्हें उपकार कर सकूं, जिससे तुम मुझे सदा स्मरण करो और इन्द्र के ऐश्वर्य में मतवाले न रहो। जो व्यक्ति धन और शक्ति के अभिमान से अंधा हो जाता है, वह दण्ड देने वाले को नहीं देख पाता; जब मैं उस पर कृपा करना चाहता हूँ, तो उसकी समृद्धि छीन लेता हूँ। अब जाओ, शक्र! तुम्हारा कल्याण हो। मेरी आज्ञा का पालन करो, अपने कर्तव्यों में स्थित रहो, अभिमान से रहित और उचित रीति से कार्य करो।" इसके बाद सुरभि गाय, मन में विचार करती हुई, अपने बछड़ों के साथ ग्वाले के रूप में विराजमान भगवान् कृष्ण के पास आई और उन्हें प्रणाम किया। सुरभि ने कहा—"कृष्ण! कृष्ण! हे महायोगी, हे विश्वात्मा, हे सर्व कारण! आपके द्वारा ही, हे अच्युत, हम सब लोकों के स्वामी की रक्षा होती है।