एक बार, धर्म के गूढ़ रहस्यों और राजधर्म की मर्यादाओं पर चर्चा चल रही थी। उस समय यह बताया गया कि संसार में कठोर वचन केवल दुःख और व्यर्थता को जन्म देते हैं। राजा को दंड का विधान उचित रीति से और न्याय के अनुसार करना चाहिए, अन्यथा वह स्वयं पतन का कारण बन जाता है। यदि राजा अत्यधिक कठोरता बरतता है, तो सभी प्राणी व्याकुल हो उठते हैं और ऐसे में वे शत्रुओं की शरण लेने लगते हैं। जब शत्रु बलवान हो जाते हैं, तो विनाश निश्चित है; इसलिए महान् के लिए दुष्टों का त्याग करना ही श्रेयस्कर है। नीति के ज्ञाता बुद्धिमान लोग संपत्ति के भ्रष्टाचार को दोष मानते हैं। मद्यपान से विवेक का नाश होता है और आखेट में आसक्ति से धर्म से विचलन होता है। किंतु थकावट दूर करने के लिए राजा वन में आखेट कर सकता है। जुआ खेलने से धर्म, धन, आयु की हानि और कलह उत्पन्न होती है। स्त्री-संग में आसक्ति से विलंब, धर्म और धन की हानि होती है, और मद्यपान से जीवन का नाश तथा धर्म-अधर्म में भ्रांति जन्म लेती है। राजा को चाहिए कि जो शत्रु के विनाश में कुशल हो, जो छावनी की व्यवस्था और शकुनों की व्याख्या जानता हो, वही शत्रु को पराजित करे। छावनी के मध्य में राजा का निवास और कोषागार होना चाहिए। मुख्य सेना, शिल्पी, मित्र, शत्रु और वनवासी—इन सबको क्रम से राजमहल के चारों ओर रखना चाहिए। रात्रि में सेनापति के नेतृत्व में सुसज्जित सेना चौराहों पर घूमती रहे और छावनी की परिधि की रक्षा करे। राजा को अपनी गुप्त सूचनाएँ सीमा पर विचरने वालों से जाननी चाहिए और जो भी बाहर जाए या भीतर आए, सब पर दृष्टि रखनी चाहिए। उद्देश्य सिद्धि के लिए संधि, दान, भेद, दंड, उपेक्षा, माया और कपट—इन सात उपायों का प्रयोग करना चाहिए। संधि भी चार प्रकार की मानी गई है—पूर्व में किए गए उपकारों का स्मरण, आपसी संबंधों की चर्चा, और आरंभ में कोमल वचन। जब कोई आगंतुक आए, तो उसे वचनों और उपहारों से 'मैं तुम्हारा हूँ' कहकर सत्कार करना चाहिए। अर्जित संपत्ति का त्याग तीन प्रकार का होता है—श्रेष्ठ, मध्यम और हीन। उस समय प्रत्युपकार दिखाना चाहिए—प्राप्त वस्तु की सराहना, नवीन उपहार देना, और स्वयं आगे बढ़कर स्वीकार करना। दान, ऋणमुक्ति और उपहार पांच प्रकार के कहे गए हैं—स्नेह और आसक्ति का त्याग तथा हर्ष की उत्पत्ति भी इनमें सम्मिलित है। भेद तीन प्रकार के होते हैं—विभाजन करना, धन छीनना और कष्ट पहुँचाना, ये तीन दंड के रूप हैं। खुले और गुप्त कार्य—जो जनसमाज को अप्रिय हैं, उनका खुला दंड देना चाहिए; लोगों को मृत्युदंड से भयभीत करना चाहिए, और ऐसे कार्यों में पुरस्कार की भी सराहना होती है। विशेष रूप से शत्रुओं का गुप्त साधनों अथवा शस्त्रों से वध करना चाहिए; किंतु द्विज को केवल जन्म के आधार पर नहीं मारना चाहिए, उसे संधि द्वारा वश में करना चाहिए। राजा को चाहिए कि मन को शीतल करने वाले, अमृत के समान, और प्रिय वचन सदैव बोले। जो झूठा आरोपित है, समृद्धि की इच्छा रखता है, बुलाए जाने पर सम्मान नहीं पाता, राजा से द्वेष करता है, अधर्म करता है या स्वयं को महत्वपूर्ण मानता है—ऐसे लोगों को भी संधि द्वारा वश में करना चाहिए। जिसका धर्म, काम या धन छीन लिया गया है, जो क्रोधित, अहंकारी, अपमानित, अकारण त्यागा गया या शत्रु बन गया हो—उसे भी संधि से शांत किया जाए। जिसकी संपत्ति या पत्नी छीन ली गई हो, जो सम्मान योग्य होते हुए भी सम्मानित न किया गया हो—ऐसे सदैव चिंतित लोगों को शत्रु के मध्य विभाजित कर देना चाहिए। जो आए हैं, उन्हें इच्छित वस्तुओं से सम्मानित करें और अपने लोगों को शांत रखें; संधि का प्रयोग विशेषकर भय की स्थिति में करना चाहिए। दान और सम्मान के मुख्य रूप, तथा भेद के उपाय बताए गए हैं; मित्र जो भीतर से नष्ट हो गया हो, वह बाहर से भी टूट जाता है। जो तीन शक्तियों, स्थान और समय को जानता है, वह शत्रु को दंड से वश में करे; जो मैत्रीपूर्ण और शुभचिंतक हो, उसे संधि द्वारा जीतना चाहिए। लोभी और निर्बल को दान से वश में करें; परस्पर संदेह करने वाले मित्रों और दुष्ट पुत्रों या भाइयों को दंड या संधि से नियंत्रित करें। दान और भेद से प्रधान सेनापति, योद्धा, प्रजाजन, सीमा के सरदार और वनवासियों को वश में करें; जब वे नियम का उल्लंघन करें, तो भेद और दंड का प्रयोग करें। देवताओं की मूर्तियों की पूजा गुप्त रूप से छिपे हुए पुरुषों द्वारा करनी चाहिए; रात्रि में एक पुरुष स्त्री का वेष धारण कर अद्भुत दृश्य प्रस्तुत करे। वेताल, उल्लू, पिशाच और शिव के रूपों को मनचाहे धारण किया जा सकता है, और विविध रूप लेकर शस्त्र, अग्नि, पत्थर, जल की वर्षा की जा सकती है। अंधकार, वायु, अग्नि और माया—इन अलौकिक साधनों का प्रयोग भीम ने कीचक वध के समय स्त्री का रूप लेकर किया था। अन्याय, आपदा या युद्ध में, जब कोई वश में न आए, तो उदासीनता दिखानी चाहिए, जैसा कि भाई के साथ स्मरण किया गया और हिडिंबा द्वारा किया गया था। बादलों, अंधकार, वर्षा, अग्नि, पर्वत, सेना की स्थिति और ध्वजवाहकों का अद्भुत दृश्य दिखाना चाहिए। जो घायल, कटे-फटे, टूटे या मिश्रित हैं, उनका दृश्य दिखाकर शत्रुओं को भयभीत करने के लिए माया का प्रयोग किया जाए। तब अग्निदेव ने कहा—हे राजन्! राम द्वारा कही गई नीति स्त्री और पुरुष दोनों के लिए समान है; समुद्र और पूर्व में गर्ग द्वारा बताए गए लक्षण भी यही हैं। समुद्र ने कहा—मैं पुरुषों के लक्षण और स्त्रियों के शुभ-अशुभ चिह्न बताऊँगा: एक अतिरिक्त, दो श्वेत, तीन गहरे—ऐसे-ऐसे चिह्न। तीन प्रकार के, तीन लटकते, और तीन से फैले हुए; तीन रेखाएँ, तीन मुड़े हुए, और तीन कालों को जानने वाले, हे पुण्यात्मन्! पुरुष के तीन स्थानों पर शुभ और चौड़े चिह्न होते हैं; चार चिह्न, और चार प्रकार से समता रखने वाला। चार जाँघें, चार दाँत, सात तेल, नौ शुद्ध, दस कमल, दस रचनाएँ, और वटवृक्ष के समान परिधि होती है। छह उन्नत, आठ भाग, सात तेल, नौ शुद्ध, दस कमल, दस रचनाएँ, और वटवृक्ष जैसी परिधि। चौदह सम युग्म, सोलह नेत्र—इनकी प्रशंसा की गई है; धर्म, अर्थ और काम से युक्त पुरुष, जिसमें धर्म एक अतिरिक्त है, वह श्रेष्ठ माना गया है। इस प्रकार नीति, दंड, संधि, भेद, दान, और पुरुषों के लक्षणों का विस्तार से वर्णन हुआ, जिससे राजा और प्रजा दोनों के कल्याण का मार्ग प्रशस्त होता है।