जब वह पहुँचा, सियार ने चूहे से कहा, “सुनो चूहे, तुम्हारा कल्याण हो। यहाँ नेवले ने जो कहा, वह सुनो।” नेवला बोला, “मैं हिरण का मांस नहीं खाऊँगा; मुझे ऐसे घमंड की इच्छा नहीं। मैं तो चूहे को ही खाऊँगा, यदि तुम्हें स्वीकार हो।” यह सुनकर भयभीत चूहा तुरंत अपने बिल में भाग गया। फिर, स्नान करके भेड़िया भी वहाँ आ पहुँचा। भेड़िये के आते ही सियार ने उससे कहा, “सिंह बहुत क्रोधित है; तुम्हारे लिए अच्छा नहीं होगा।” उसने आगे कहा, “वह सबको डरा कर यहाँ आ रहा है; अब तुम्हें जो करना है, वह करो।” सियार की बात सुनकर भेड़िया तुरंत मांस का एक टुकड़ा पकड़कर वहाँ से चला गया। उसी समय नेवला भी वहाँ आ पहुँचा। वन में सियार ने नेवले से कहा, “जो अपनी शक्ति पर भरोसा करते थे, वे हारकर कहीं और चले गए हैं।” सियार ने आगे कहा, “अब तुम मुझसे एकल युद्ध करो, फिर जैसे चाहो मांस खा सकते हो।” नेवला बोला, “तुमने उन वीरों को हरा दिया, तुम उनसे अधिक साहसी हो; मैं भी तुमसे युद्ध करने में असमर्थ हूँ।” यह कहकर वह भी चला गया। जब सब चले गए, तब सियार ने प्रसन्न मन से, विचारपूर्वक, अकेले ही मांस खाया। हे राजन, जो सदा ऐसा ही व्यवहार करता है, वह सुखपूर्वक समृद्ध होता है। फिर सियार ने नीति बताई—डरे हुए को डराओ, वीर को आदर दिखाकर दबाओ, लोभी को धन देकर जीत लो, और समान या छोटे से बल से मुकाबला करो। हे राजन, यह सब तुम्हें बताया गया; अब एक और शिक्षा सुनो। चाहे वह पुत्र हो, मित्र हो, भाई हो, पिता हो, या यहाँ तक कि गुरु भी—यदि वह शत्रुओं के पक्ष में खड़ा हो, तो जो समृद्धि चाहता है, उसे उसे भी मार देना चाहिए। शत्रु को शपथ लेकर, धन देकर, विष देकर या छल से भी मार सकते हो; कभी भी उसे किसी भी तरह से नज़रअंदाज न करो। यदि दोनों पक्ष संदेह में हों, तो जो विश्वास करता है, वही विजयी होता है। अहंकारी, धर्म-अधर्म से अनजान, और मार्ग से भटके गुरु को भी दंड देना उचित है। क्रोध में भी शांत दिखो, पहले मुस्कराकर बात करो; कोई तुम्हें क्रोध में न देखे, और क्रोध में कभी किसी का नाश न करो। मारने से पहले भी मधुर वचन बोलो; मारते समय भी, हे भरतवंशी, ऐसे बोलो जैसे दुःखी या रो रहे हो। दूसरे को धर्म, सांत्वना और व्यवहारिकता से आश्वस्त करो; फिर उचित समय पर, जब वह मार्ग से भटके, तब उसे दंड दो। जिसने भयंकर अपराध किया हो, यदि वह धर्म पर स्थिर है, तो उसका दोष ढँक जाता है, जैसे पर्वत को घने बादल ढँक लेते हैं। यदि कोई मृत्यु के योग्य हो, तो उसके घर को जला दो; विष के कार्यों में निर्धनों, नास्तिकों और चोरों को लगाओ। उठकर, आसन देकर या कुछ देकर भी, कोई गुप्त हत्यारा बन सकता है—जो बाहर से सरल दिखे, भीतर से तीखा हो। जो निर्दोष दिखे, उससे भी सावधान रहो; और जो संदेहास्पद हो, उससे तो पूरी तरह सतर्क रहो; क्योंकि अनपेक्षित से उत्पन्न भय भी जड़ काट सकता है। अविश्वसनीय पर विश्वास मत करो, और विश्वसनीय पर भी अधिक भरोसा मत करो; क्योंकि विश्वास से उपजा भय भी जड़ काट सकता है। चाहे अपने लिए हो या दूसरों के लिए, अच्छा जासूस नियुक्त करो; परदेश में नास्तिकों, तपस्वियों आदि को लगाओ। बाग-बगिचों, उपवनों, देवालयों, मदिरालयों, रास्तों और सभी तीर्थों पर—चौराहों, कुओं, पर्वतों, वनों, सभाओं और नदियों में—जासूसों को भेजो। वाणी में अत्यंत विनम्र रहो, पर मन में तीक्ष्ण; कठोर कार्य सौंपे जाने पर भी पहले मुस्कराकर बोलो। जो समृद्धि चाहता है, वह हाथ जोड़कर प्रणाम करे, शपथ ले, मधुर वचन बोले, सिर झुकाए, चरण छुए, और सबकी बात सुने। कोई वृक्ष फूलों से भरा हो सकता है, पर फल न दे; या फल दे, पर चढ़ने में कठिन हो; वह कच्चा हो फिर भी पका दिखे, और कभी न सूखे। जीवन के तीन पुरुषार्थों की साधना में तीन प्रकार के कष्ट और फल होते हैं; शुभ फल को समझो, कष्ट से बचो। जो धर्म का पालन करता है, उसे भी कष्ट आता है, पर वह दो उपायों से रोका जा सकता है—धन के लोभी को और काम के अत्यंत इच्छुक को। जो अहंकार से मुक्त, उचित आचरण वाला, विनम्र, ईर्ष्याहीन, विचारशील और शुद्ध हृदय वाला हो, उसे द्विजों के साथ मिलकर विचार करना चाहिए। कोमल या कठोर, जैसे भी हो, जो सक्षम है, वह अपने दुखी मन को ऊपर उठाए और धर्म का आचरण करे। जो संदेह के वृक्ष पर नहीं चढ़ता, वह शुभ फल नहीं देखता; लेकिन जो चढ़ता है और बच जाता है, वही उन्हें देखता है। जिसकी बुद्धि भ्रमित हो, उसे बीती बातों से शांत करो; मूर्ख को आने वाले से; और बुद्धिमान को वर्तमान से। जो शत्रु से संधि कर, कार्य सिद्ध मानकर निश्चिंत सोता है, वह उसी की तरह है जो वृक्ष की चोटी पर सोए और गिरने पर ही जागे। गुप्त मंत्रणा को सदा बिना ईर्ष्या के सुरक्षित रखो; और जब कोई देख न रहा हो, तब भी अपना आचरण बचाओ। बुद्धिमान व्यक्ति न रात में, न दूसरों की उपस्थिति में, न महल की छत या पत्थर पर, न खुले स्थान में, न एकांत में विचार-विमर्श करे। मंत्रणा केवल विश्वस्त साथियों के साथ करो, जो चारों ओर देख सकते हों; और कभी भी तोते या मैना को सभा में मत आने दो। चाहे तोता हो या मैना, या बच्चे, मूर्ख, मंदबुद्धि—यदि वे आ जाएँ, तो उन्हें बाहर करो; और मंत्रणा सदा धर्मनिष्ठ द्विजों के साथ करो।