ભગવાન શ્રીકૃષ્ણે અર્જુનને સમજાવ્યું કે સત્ત્વગુણથી જ્ઞાન ઉત્પન્ન થાય છે, રજોગુણથી માત્ર લોભ જ જન્મે છે અને તમોગુણથી અલસતા, મોહ અને અજ્ઞાન ઉત્પન્ન થાય છે. જે લોકો સત્ત્વમાં સ્થિર છે, તેઓ ઉન્નતિ પામે છે; રજસવાળા મધ્યમ સ્થિતિમાં રહે છે; અને તમસવાળા નીચે જવા માટે બાધ્ય બને છે. જ્યારે દ્રષ્ટા એ જુએ છે કે ક્રિયાનો કર્તા કોઈ બીજું નથી, માત્ર ગુણો જ કાર્ય કરે છે, અને જે ગુણોથી પરે છે તે પરમ તત્ત્વને ઓળખે છે, ત્યારે તે ભગવાનના સ્વરૂપને પ્રાપ્ત થાય છે. આ ત્રણ ગુણો, જે શરીરથી ઉત્પન્ન થાય છે, તેને પાર કરી લેનાર મનુષ્ય જન્મ, મરણ, વૃદ્ધાવસ્થા અને દુઃખથી મુક્ત થઈ અમરત્વ પામે છે. અર્જુને પૂછ્યું: "હે પ્રભુ, જે વ્યક્તિએ આ ત્રણ ગુણોને પાર કરી લીધા હોય તેને ઓળખવાના લક્ષણો શું છે? તેની વર્તન કેવી હોય છે અને તે ગુણોને કેવી રીતે પાર કરે છે?" ભગવાને ઉત્તર આપ્યો: "હે પાંડવ, પ્રકાશ, પ્રવૃત્તિ અને મોહ જ્યારે આવે છે ત્યારે એ વ્યક્તિ તેમને દ્વેષતો નથી અને જ્યારે તેઓ અંતરાય છે ત્યારે તેમને લાલસા પણ કરતો નથી. એ ગુણોમાં સ્થિત રહીને પણ નિષ્ક્રિય અને નિરલિપ્ત રહે છે, જાણે છે કે 'ગુણો જ ક્રિયા કરે છે', અને એ હલતો નથી. સુખ-દુઃખમાં સમ, પોતાના અંદર સ્થિર, માટી-પથ્થર-સોના પ્રત્યે સમ, ઇચ્છિત-અનિચ્છિતમાં સમ, સ્તુતિ-નિંદામાં સમ અને સન્માન-અપમાન તથા મિત્ર-શત્રુમાં પણ સમભાવ રાખે છે. એ તમામ કર્મોને ત્યાગી, ગુણોને પાર કરી જાય છે. જે મારા પર અખંડ ભક્તિથી સેવા કરે છે, તે આ ગુણોને પાર કરી બ્રહ્મરૂપ થવા યોગ્ય બને છે. કારણ કે હું જ બ્રહ્મનું આધાર, અમર અને અવિનાશી, શાશ્વત ધર્મ અને પરમ સુખનું મૂળ છું. પછી ભગવાને કહ્યુ: "લોકો અક્ષય અશ્વત્થ વૃક્ષની વાત કરે છે, જેની મૂળ ઉપર અને શાખાઓ નીચે છે, અને જેના પર્ણો વેદમંત્રો છે. જે આ વૃક્ષને જાણે છે, તે વેદનો જ્ઞાતા કહેવાય છે. આ વૃક્ષની શાખાઓ ઉપર અને નીચે ફેલાયેલી છે, ગુણો દ્વારા પોષાયેલી છે અને ઇન્દ્રિય વિષયોની કળીઓથી ભરેલી છે. એની મૂળ નીચે વિસ્તરેલી છે અને કર્મોથી મનુષ્યજાતિને બાંધે છે. એનું સ્વરૂપ, આરંભ કે અંત અહીં જોઈ શકાતું નથી. જે વ્યક્તિ વૈરાગ્યના શક્તિશાળી કુહાડા વડે આ દૃઢમૂળ વૃક્ષને કપે છે, પછી એ માર્ગ શોધવો જોઈએ, જ્યાં પહોંચી પછી પાછા આવવું પડતું નથી. હું એ મૂળ પુરુષમાં શરણ લઈ છું, જ્યાંથી પ્રાચીન પ્રવાહો વહે છે. જે વ્યક્તિ અભિમાન, મોહથી મુક્ત, આસક્તિને જીતેલી, સદા આત્મામાં સ્થિત, ઇચ્છાઓથી રહિત અને સુખ-દુઃખના દ્વંદ્વોથી પર થયેલી છે, એ અવ્યય સ્થિતિને પ્રાપ્ત થાય છે. એ પરમ ધામને ન તો સૂર્ય પ્રકાશે છે, ન ચંદ્ર, ન અગ્નિ; ત્યાં પહોંચીને કોઈ પાછું આવતું નથી—એ મારું પરમ ધામ છે. મારો એ અવિનાશી અંશ જીવરૂપે સંસારમાં આવી, પ્રકૃતિમાં રહેલી ઇન્દ્રિયો અને મનને ખેંચે છે. ભગવાન શરીરમાં આવે છે અને જાય છે ત્યારે એ ઇન્દ્રિયો અને મનને પોતાના સાથે લઈ જાય છે, જેમ પવન સુગંધને ઉઠાવી જાય છે. એ કાન, આંખ, સ્પર્શ, જીભ, નાક અને મન દ્વારા વિષયોને અનુભવ કરે છે. મુગ્ધ માણસો તેને departing, નિવાસ કરતી કે ભોગવતી નથી જોઈ શકતા, પણ જ્ઞાનદ્રષ્ટિ ધરાવનારા તેને જોઈ શકે છે. યોગીઓ પ્રયત્ન કરીને પોતાના અંદર રહેલા પરમાત્માને જોઈ શકે છે, પણ જેઓ અભ્યાસમાં અપરિપક્વ અને અવિવેકી છે, તેઓ તેને જોઈ શકતા નથી. જાણ, કે જે તેજ સૌરમંડળમાં છે, જે સમગ્ર જગતને પ્રકાશ આપે છે, જે ચંદ્ર અને અગ્નિમાં છે—એ મારું જ તેજ છે. પૃથ્વીમાં પ્રવેશી, હું સર્વ જીવોને પોતાની શક્તિથી ધરે છે; ચંદ્ર બનીને સર્વ ઔષધિઓને રસથી પોષે છે. હું જ જીવોના શરીરમાં વાયુપ્રાણ સાથે જોડાઈ, ચાર પ્રકારના ભોજનને પાચન કરું છું. હું સર્વના હૃદયમાં બેઠો છું; મારો દ્વારા જ સ્મૃતિ, જ્ઞાન અને વિસ્મૃતિ થાય છે. બધા વેદો મારાથી જ જાણી શકાય છે; હું જ વેદાંતનો રચયિતા અને વેદોનો જ્ઞાતા છું. આ જગતમાં બે પ્રકારના પુરુષો છે: ક્ષર (નાશવાન) અને અક્ષર (અવિનાશી). સર્વ પ્રાણી ક્ષર છે, અને અવ્યયને અક્ષર કહે છે. પણ એક ત્રીજો છે—પરસ્પર પરમ પુરુષ, જે ત્રણેય લોકમાં પ્રવેશી, તેમને ધારણ કરે છે—એ અક્ષર ઈશ્વર છે. હું ક્ષર અને અક્ષર બંનેથી પર છું અને તેથી જ જગતમાં અને વેદોમાં પરમ પુરુષ તરીકે પ્રસિદ્ધ છું. જે મુહથી મુક્ત થઈ મને પરમ પુરુષ તરીકે ઓળખે છે, તે સર્વજ્ઞ બની, સર્વે રીતે મને ભજે છે. હે ભારત, મેં તને આ પરમ ગુહ્ય જ્ઞાન કહ્યું છે; તેને સમજીને મનુષ્ય વિદ્વાન અને સર્વ કર્તવ્યમાં નિષ્ણાત બને છે. પછી ભગવાને કહ્યું: "નિર્ભયતા, મનની પવિત્રતા, જ્ઞાન અને યોગમાં સ્થિરતા, દાન, આત્મસંયમ, યજ્ઞ, શાસ્ત્રાધ્યયન, તપ અને સત્યતાપ—આ બધાં દૈવી ગુણો છે. અહિંસા, સત્ય, ક્રોધનો અભાવ, ત્યાગ, શાંતિ, પરનિંદાથી વિમુખતા, સર્વ પ્રાણીઓ માટે દયા, લોભરહિતતા, સૌમ્યતા, લજ્જાશીલતા અને ચંચળતા ન હોવી—આ પણ દૈવી ગુણો છે. તેજ, ક્ષમા, ધૈર્ય, પવિત્રતા, દુર્ભાવનાનો અભાવ અને અતિઅહંકારનો અભાવ—આ બધું દૈવી સ્વભાવ ધરાવનારા માટે છે. પણ કપટ, દંભ, અહંકાર, ક્રોધ, કઠોરતા અને અજ્ઞાન—આ આસુરી સ્વભાવના લક્ષણો છે. દૈવી ગુણો મુક્તિ તરફ લઈ જાય છે અને આસુરી બંધન તરફ. હે પાંડવ, તું ચિંતિત ન થા, કેમ કે તું દૈવી ગુણો સાથે જન્મ્યો છે. આ સંસારમાં બે પ્રકારના મનુષ્યો સર્જાયા છે: દૈવી અને આસુરી. દૈવી સ્વભાવને મેં વિગતે સમજાવ્યું, હવે આસુરી સ્વભાવ સાંભળ. આસુરી સ્વભાવ ધરાવનારા કર્મ કે ત્યાગનો માર્ગ જાણતા નથી; તેઓમાં પવિત્રતા, સદાચાર કે સત્ય નથી. તેઓ કહે છે કે જગત બિનસત્ય, આધાર વિનાનું અને ઈશ્વર રહિત છે; માત્ર કામના સંયોગથી જ ઉત્પન્ન થયું છે. આવી દૃષ્ટિ ધરાવનારા, પોતાની જાતને બરબાદ કરનારા, ઓછા બુદ્ધિવાળા, ભયાનક કાર્યમાં તલીન રહી, જગતના વિનાશ માટે ઉત્પન્ન થાય છે." આ રીતે ભગવાન શ્રીકૃષ્ણે અર્જુનને ગુણો, પરમાત્મા, જીવાત્મા, બ્રહ્મ, દૈવી અને આસુરી સ્વભાવ અને તેમનાં ફળો વિશે પરમ રહસ્યમય જ્ઞાન આપ્યું.